老师，可以回答以上几个问题？谢谢

1.借:管理费用 -工资10 贷:应付职工薪酬-工资10 发放 借:应付职工薪酬-工资10 贷:其他应收款:个人社保 1 应交税费-个所税0.5 银行存款8.5 2.月结账一般注意:凭证是否有错，银行是否对账，和出纳现金 银行存款是否一致，往来对账，应收应付款，其他应收应付款，是否结转收入和成本！凭证是否登账和审核基本业务 3.资产负债表根据科目明细期末进行核对，利润表根据实际发生的成本核对是否一致，利润和资产负债表未分配利润期末是否等于期初+本年利润之和，资产负债表左右是否平！ 4.一般纳税人每月进行增值税纳税申报和个税申报，季度申报企业所得税工会经费，小规模季度申报增值税和企业所得得税和工会经费，每月申报个税，注意的是月度申报还是季度申报的税种以税局核定为准

你好，老师不在，还有什么问题呢

您好，员工预支钱去采购，借其他应收款 贷银行存款 ，采购回来后拿采购合同，发票来报销，借管理费用 贷其他应收款，最好还是直接把款付给对方公司，不经过个人

你好，同学，这个5%是指的是这个房东要给你们开发票的，增值税5%

会计核算的基本设置如下： 1．会计核算依据和处理方法 《规范》第三十八条规定：“各单位的会计核算应当以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致、相互可比和会计处理方法的前后各期相一致。”这一规定主要体现了以下几点要求。 （1）真实性与客观性要求。 （2）合法性要求。 （3）一致性要求。 2．会计年度 根据《会计法》的规定，《规范》第三十九条重申，各单位的“会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。” 为了会计核算和经营管理的方便，在会计年度内一般还需按照季度和月份进行结账和编制财务报告，以便更及时地提供会计信息。 3．记账本位币 《规范》第四十条关于记账本位币的规定，在《会计法》规定的基础上作了扩充：“会计核算以人民币为记账本位币。收支业务以外国货币为主的单位，也可以选定某种外国货币作为记账本位币，但是编制的会计报表应当折算为人民币反映。境外单位向国内有关部门编制的会计报表，应当折算为人民币反映。” 4．会计科目 《规范》第四十一条对事业行政单位会计科目的设置和使用作了例外规定：“事业行政单位会计科目的设置和使用，应当符合国家统一事业行政单位会计制度的规定。”财政部1997年7月17日发布的《事业单位会计制度》规定，事业单位应按该制度的规定设置和使用会计科目，不需用的科目可以不用。 5．会计资料 《规范》第四十二条规定：“会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料的内容和要求必须符合国家统一会计制度的规定，不得伪造、变造会计凭证和会计账簿，不得设置账外账，不得报送虚假会计报表。”这是对《会计法》规定的充实和重申，也是《规范》中为数不多的强制性规范之一。 6．会计报表格式 《规范》第四十三条规定：“各单位对外报送的会计报表格式由财政部统一规定。”这是对《会计法》规定的补充。 会计报表是会计核算工作的最终产品。单位对外报送的会计报表采用统一的格式，有利于不同单位会计指标的口径一致和相互可比，也有利于国家有关部门进行会计指标的汇总，同时还提供了衡量一个单位的会计核算工作质量的标准之一。 7．会计记录文字 《规范》第四十六条重申了《企业会计准则》关于会计记录文字的规定：“会计记录的文字应当使用中文，少数民族自治地区可以同时使用少数民族文字。中国境内的外商投资企业、外国企业和其他外国经济组织也可以同时使用某种外国文字。”