公司刚成立前期的费用20万是别的公司垫付的，其中的5万是直接转到了我们对公户，然后我们的股东和这个公司打了20万的借条，我该怎么入账呢

曾经的麦片 追问

2021-08-06 19:47

有的有，有的没有

bamboo老师 解答

2021-08-06 19:47

借：管理费用等
贷：其他应付款

曾经的麦片 追问

2021-08-06 19:49

其他应付款挂股东还是别的公司

bamboo老师 解答

2021-08-06 20:02

费用垫付的时候 发票是谁给公司的？有收据吗

曾经的麦片 追问

2021-08-06 20:06

股东给公司的

曾经的麦片 追问

2021-08-06 20:06

啥收据啊

bamboo老师 解答

2021-08-06 20:12

比如没有发票的 不是会有收据吗
股东以个人名义给其他公司打的借条还是以公司名义？

曾经的麦片 追问

2021-08-06 20:56

股东名义打的借条

曾经的麦片 追问

2021-08-06 20:58

而且我上面说了5万是对公转到公司公户的

bamboo老师 解答

2021-08-06 21:08

5万是公司直接写分录 这个入账跟费用没有关系
借：银行存款
贷：其他应付款 
股东个人打的借条 就应该15万挂股东的往来

曾经的麦片 追问

2021-08-06 21:27

如果15万里面10万有发票，5万没发票，具体分录怎么写

曾经的麦片 追问

2021-08-06 21:36

股东总共往账上转了50万，我已经挂其他应付款-股东了，但是这50万里面就包括他从别的公司借的这20万，怎么入账才对呢

曾经的麦片 追问

2021-08-06 21:37

现在拿着10万的发票入账，我如果再借费用10贷其他应付款股东10，那不就相当于我们公司少他60万了吗，感觉不对

bamboo老师 解答

2021-08-06 21:39

15万里面10万有发票，5万没发票，都是挂股东个人往来
因为借条是股东以个人名义打的 挂股东个人往来

曾经的麦片 追问

2021-08-06 21:44

5万没发票怎么入账呢

bamboo老师 解答

2021-08-06 21:48

没有发票跟有发票的一样入账 
没有发票不能汇算清缴前扣除 纳税调增