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送心意

辜老师

职称： 注册会计师,中级会计师

2021-06-25 17:12

这个也要计提工资的
借，管理费用
贷，应付职工薪酬工资
借，应付职工薪酬工资
贷，其他应收款个人社保

婷 追问

2021-06-25 17:13

我也是这样子做的，但是这样子做的话，这个月的管理费用就会增加

婷 追问

2021-06-25 17:13

这他也不属于管理费用吗？她不是对员工那里收回来抵消了吗？

辜老师 解答

2021-06-25 17:14

员工做事了，就有工资费用的

婷 追问

2021-06-25 17:15

但是这样子做的话，我这个月管理费用就增加，我这个月的利润就减少

辜老师 解答

2021-06-25 17:16

是的，会增加利润的

婷 追问

2021-06-25 17:17

这个少计提的这个工资的话是员工的自己应缴纳那个社保费呢，这个费用应该不是管理费用吧？

婷 追问

2021-06-25 17:17

是减少了这个月的利润

辜老师 解答

2021-06-25 17:18

他是你们公司员工吗，社保只承担个人部分吧

婷 追问

2021-06-25 17:19

对啊，是公司员工嘛，就是小计提了就是他要承担的那部分

辜老师 解答

2021-06-25 17:22

不是这样理解的，员工承担的社保只是发放工资的时候扣除下来，实际发放的金额没有这么多，但是应发工资费用还是要承担的

婷 追问

2021-06-25 17:22

明白了，谢谢老师

辜老师 解答

2021-06-25 17:24

好的。客气，帮到你就好

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相关问题讨论
这个也要计提工资的 借，管理费用 贷，应付职工薪酬工资 借，应付职工薪酬工资 贷，其他应收款个人社保
2021-06-25 17:12:08
你好 计提社保 只计提公司承担部分的社保 个人部分不计提
2019-03-19 13:29:56
您好，只计提公司承担的部分的
2019-03-19 12:15:45
这个是实际缴纳后这个，计提后面可以不用单子
2020-06-05 16:34:00
计提并支付社保费记账凭证 科目：应付职工薪酬、应交社会保险费、应交公积金 借：银行存款 贷：应付职工薪酬、应交社会保险费、应交公积金 说明：按照有关法律法规及财务制度的规定，计提并支付本期应交社会保险费及公积金。 扩展信息：计提并支付社保费记账凭证，是企业扣缴并向社保局缴纳社会保险费的一种记账凭证，其中包括应付职工薪酬、应交社会保险费、应交公积金等几大科目。此外，还应当注意，在企业缴纳社保费时，要按照有关法律法规及财务制度的规定，以保证社保费的准确、及时缴纳，避免造成不必要的经济损失。
2023-02-22 15:57:31
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