公司年终奖期末已计提,但要跨年发放,企业所得税填 问
税收金额填如果在汇算清缴前发了年终奖,那就是把发的年终奖和上年发的工资合在一起 答
抵扣发票的有效期 问
你好!现在没有时间限制了 答
借款利息取得的专用发票可以抵扣进项税额吗 问
您好, 不可以,这个不可以抵扣的 答
老师麻烦你说明哈 放弃优惠36个月不得改变的 主 问
1、按照《营业税改征增值税试点实施办法》(财税〔2016〕36号附件1)第十八条规定,一般纳税人发生财政部和国家税务总局规定的特定应税行为,可以选择适用简易计税方法计税,但一经选择,36个月内不得变更。 2、按照《营业税改征增值税试点实施办法》(财税〔2016〕36号附件1)第四十八条规定,纳税人发生应税行为适用免税、减税规定的,可以放弃免税、减税,依照该办法的规定缴纳增值税。但放弃免税、减税后,在36个月内不得再申请免税、减税。 3、按照《营业税改征增值税试点有关事项的规定》(财税〔2016〕36号附件2)第一条第(三)款规定,金融商品的买入价,可以选择按照加权平均法或者移动加权平均法进行核算,选择后36个月内不得变更。 答
个人所得税密码忘了 问
您好, 可以用手机号和身份证号找回来 答
在企业销售产品的过程中,会遇到顾客因为收到的产品质量不合格等问题要求补贴部分 货款或者由企业补偿这部分不合格产品的情况。这便产生了税务筹划的空间,下列( )表述是错误的。A:若顾客要求补贴部分货款,实际上是发生了销售折扣。销售折扣是指企业销售商品后, 由于商品的品种、质量与合同不符及其他原因,而给予购货方价格上的减让B:企业已确认销售商品收入的售出商品发生销售折让的,应当在实际发生时冲减当期销售商品收入,销售折让的会计处理与销售退回的会计处理相同C:发生销售折让的货物,销售方应凭购货方退回有效凭据冲减当期销售收入,但用实物减让需按销售处理,企业应以实际折让后的销售额计征增值税D:在
答: 你这里B属于冲减当期收入,并没有真实退货的,
现在资管新规出来以后,规定资管产品增值税的扣缴人是基金管理人,而且是按简易申报3%进行申报,但是现在有个问题我不知道怎么处理,我们是基金管理人,但是基金产品不是托管在我公司下,申报的时候申报表里有填简易申报的销售额才能有增值税,可是这个销售额怎么做会计处理呀,公司并没有这一项销售收入呀
答: 你销售额正常的确认收入和应交销项税额。 月底统一计税,差额 再调整。
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
销售折让账务处理:已确认销售收入且不属于资产负债表日后事项: 借:主营业务收入(冲减多确认的收入,金额为销售折让=售价*销售折让10%)应交税费——应交增值税(销项税额)(冲减多确认的销项税额=增值税税额*销售折让10%或销售折让金额*增值税率17%) 贷:应收账款等“这里冲减多确认的销项税额有两种计算方法第一种,增值税税额*销售折让10%第二种,销售折让金额*增值税率17%”请问我的理解正确吗?
答: 是的,你的理解是正确的了
税务师学堂 追问
2020-08-24 17:42
陈诗晗老师 解答
2020-08-24 17:43