根据科目余额表我应该怎么录期初

陌上花开 追问

2020-08-03 13:40

资产负债表中应收期末数与科目余额表中期末余额不一致，要怎么填？

耿老师 解答

2020-08-03 13:44

你好，什么原因产生的是重分类造成的吗？需要查明原因。

陌上花开 追问

2020-08-03 14:03

财务报表中：应收账款：1415060.66   预付账款：11710.79 应付账款：32000  预收账款：1693607.77      科目余额表中：应收账款：-278547.11 （借方）  没有预付    应付账款:20289.21(贷方）   没有预收  这个期初数字要怎么填写？

耿老师 解答

2020-08-03 14:05

你好！看看预收是不是因为应收账款明细科目有贷方余额？

陌上花开 追问

2020-08-03 14:11

贷方没有余额

耿老师 解答

2020-08-03 14:13

你好，不是看这个科目余额表是看明细的，你需要看往来账的明细余额是否有反方向余额，如果没有的话看一下你资产负债表的取值公式是不是有问题。

陌上花开 追问

2020-08-03 14:21

明细账应收账款中只有本期发生累计中有贷方金额

耿老师 解答

2020-08-03 14:28

你好，你借方的负数不就是贷方余额吗

陌上花开 追问

2020-08-03 14:34

那么这个要怎么填呢？

耿老师 解答

2020-08-03 14:35

你好！建账的时候按你的明细录入就可以了。