送心意

庄老师

职称高级会计师,中级会计师,审计师

2020-07-27 15:45

你好,这个签委托安装的合同,税率是9%

二姨 追问

2020-07-27 15:46

一个水表价格是320元,他们另外给我们20元安装费这个20元我需要给我们公司的员工,这个我怎么操作比较合适

二姨 追问

2020-07-27 15:48

他们给我们钱,其中320元是购买水表的钱,20元是他们支付给我们,我们支付给我们员工的,因为员工是下班后加班进行安装

庄老师 解答

2020-07-27 15:53

你好,20计入委托加工的科目,借委托加工物资20,贷应付职工薪酬--工资20

二姨 追问

2020-07-27 15:57

老师,现在我们需要签安装委托合同,但是不确定安装的数量,只能写个单价,以及预付款,等安装完成后才能确认数量,我们后期在合同后面附工程量确认单可以吗

二姨 追问

2020-07-27 16:04

老师,我给他们开票的时候,发票的应税服务名称怎么写,我们这是第一次这么操作

庄老师 解答

2020-07-27 16:15

你好,不行的,合同要有金额的,大约的数量可以的,以后才来增补,发票的应税服务就写安装费,

二姨 追问

2020-07-27 16:17

那我就是水表钱和20元都给对方开安装费就可以是吗

庄老师 解答

2020-07-27 16:17

你好,这个要独立分开核算的,

二姨 追问

2020-07-27 16:18

那20元我开什么应税名称,税率是开多

二姨 追问

2020-07-27 16:19

20元我应该怎么开票,税率开多少,因为这块对方也需要给我们要发票

庄老师 解答

2020-07-27 16:21

你好,20元就是按装人工费

二姨 追问

2020-07-27 16:26

老师,不好意思,我刚刚去问了一下,我们是承包方,安装水表,一块水表单价是360元,安装费20元,这个水表钱对方给了我们,我们需要拿这钱再去买水表。这个我开发票的时候,可以整体给发包方开380元的安装费吗

二姨 追问

2020-07-27 16:33

20元我是拿出来给我们公司员工的,360元是拿去买水表的,这个账务处理的时候20元计入应付职工薪酬,360我怎么记录比较合规

庄老师 解答

2020-07-27 16:34

你好,不能,要开材料费和人工费,

二姨 追问

2020-07-27 16:38

老师,您的意思是,我们和发包方签委托安装合同,他给我们钱的时候走,我开材料费,和人工费是吗?这两个的税率是开多少?

庄老师 解答

2020-07-27 16:48

你好,材料是13%税率,按装人工费9%

二姨 追问

2020-07-27 16:48

好的,老师,明白了!谢谢老师

庄老师 解答

2020-07-27 16:49

应该的,祝你学习快乐,

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