老师请问，我19年多做了86300的工资，用快账怎么做分录，用以前年度损益还是利润分配-未分配利润？

peili 追问

2020-07-14 16:53

不是充费用吗？

peili 追问

2020-07-14 16:54

全部分录给我写一下

peili 追问

2020-07-14 16:54

我之前都用利润分配–未分配利润，没有用以前年度损益

邹刚得老师 解答

2020-07-14 16:59

你好，因为是跨年的损益事项，不通过期间费用科目核算的
没有用以前年度损益调整科目，那账务处理就是
借；应付职工薪酬86300，贷；利润分配–未分配利润86300
借；银行存款等科目86300，贷；应付职工薪酬86300

peili 追问

2020-07-14 17:00

如果有以前年度损益，最后这个科目也是结转到利润分配未分配利润里了吧？

邹刚得老师 解答

2020-07-14 17:03

你好，是的，是这样的

peili 追问

2020-07-14 17:05

如果补做跨年的费用，也是用以前年度损益，不用期间费用科目吗？

邹刚得老师 解答

2020-07-14 17:10

你好，是的，是这样的