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maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2020-07-14 11:42

需要。你抵减话需要填写，二、小规模纳税人
1、《增值税减免税申报明细表》：
“减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”，填写本期发生额、本期应抵减税额和本期实际抵减税额。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。
2、《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》主表：
第16栏‘应纳税额减征额’将会根据《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期发生额小于或等于第15栏“本期应纳税额”时，按本期实际发生额填入第16栏“本期应纳税额减征额”；当本期发生额大于第15栏“本期应纳税额”时，按本期第15栏“本期应纳税额”的金额填入第16栏“本期应纳税额减征额”，本期减征额不足递减部分结转下期继续抵减。

ZGYU 追问

2020-07-14 13:05

这张票是3月份开错的，5月对方又给我们开了一次的，3月申报的时候填写进去减免过了，那这个月申报我要再填写嘛？

ZGYU 追问

2020-07-14 13:05

还有同和CA续费200，这个也要填到这个减免里面吗？

maize老师 解答

2020-07-14 13:14

后面不再填写，这个，金额没有错误就可以，是280就可以，CA续费200没有看到文件说可以抵减，ca续费，只看开票盘和开票软件技术维护费是可以全额抵减，

ZGYU 追问

2020-07-14 13:49

居民企业所得税（季）本年累计是填3个月的还是1月到这个月截止的？

maize老师 解答

2020-07-14 13:59

还是1月到这个月截止的 这个

ZGYU 追问

2020-07-14 14:13

增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）附列资料在什么情况下需要填写申报？

maize老师 解答

2020-07-14 14:21

差额纳税的时候填写，没有不填写

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相关问题讨论
您好！你要在主表也要填写。
2017-10-23 10:41:29
你好，可以等到有应纳税额的时候填写抵扣
2016-10-06 16:58:21
等需要抵减增值税时，再填入减免税明细表。
2018-01-11 14:13:09
需要。你抵减话需要填写，二、小规模纳税人 1、《增值税减免税申报明细表》： “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”，填写本期发生额、本期应抵减税额和本期实际抵减税额。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》主表： 第16栏‘应纳税额减征额’将会根据《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期发生额小于或等于第15栏“本期应纳税额”时，按本期实际发生额填入第16栏“本期应纳税额减征额”；当本期发生额大于第15栏“本期应纳税额”时，按本期第15栏“本期应纳税额”的金额填入第16栏“本期应纳税额减征额”，本期减征额不足递减部分结转下期继续抵减。
2020-07-14 11:42:41
您好！你要在主表也要填写。
2017-10-23 10:41:26
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