实际工作中会计每月并没有把本年利润余额转到未分配利润科目，那填资产负债表未分配利润项目还是要用上期的未分配利润余额本期的净利润吗

晓海老师

职称：会计中级职称

2016-07-04 13:05

如果年中一直没有结转到未分配利润，那每期的未分配利润余额不就是填年初余额了？还是不管结不结转都要加上本期的利润呢

太阳花追问

2016-07-04 14:18

也就平时每月都这样填，等年终一次结转到未分配利润后，账上未分配利润余额应该和申报表中的余额相等就行了

太阳花追问

2016-07-04 14:21

也就是会计上没做结转，但填报表时要假设已经结转了填进未分配利润里，可以这样理解吗

晓海老师解答

2016-07-03 06:20

你好！应该是未分配利润科目的余额

晓海老师解答

2016-07-04 13:56

资产负债表是项目包括这几个科目余额，就像货币资金包括现金银行等会计科目余额一样

晓海老师解答

2016-07-04 14:52

不是！平时也是一样的。资产负债表未分配利润项目包含本年利润和未非配利润这两会计科目余额

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