静 2016-06-30 17:29:35 老师 我想问下我这边收到一张对方公司开给我们的发票 我们有两个账号的公司 一个是外贸的 一个是内销的 本来是应该开在内销的我们才有退税 可是开在了外贸公司 我这边发票已经认证了 然后我在这边开了红字 可是对方公司已经下班了 那明天是月初了 这样会有影响吗 本来我这边把红字后后的信息编号给对方 对方红字开出来就好了 可是由于对方公司已经下班 明天就是月初了 那这个会有什么影响吗

静 2016-06-30 17:29:35老师 我想问下我这边收到一张对方公司开给我们的发票 我们有两个账号的公司 一个是外贸的 一个是内销的 本来是应该开在内销的我们才有退税 可是开在了外贸公司 我这边发票已经认证了 然后我在这边开了红字 可是对方公司已经下班了 那明天是月初了 这样会有影响吗 本来我这边把红字后后的信息编号给对方 对方红字开出来就好了 可是由于对方公司已经下班 明天就是月初了 那这个会有什么影响吗

答： 开了红字通知单，对吧？没有影响的，发票错了，不涉及账务处理。

老师，请问下，我们上个月开出去的发票，现在由于一些问题终止合作并退款，但是开给客户的发票他还没认证，现在要他是否需要退回发票？还是我们直接开红字发票就好

答： 增值税专用发票开具红字发票的申请流程分为三步：红字信息表填开、接收校验通过信息表、销售方开具红字发票。纳税人可以通过金税盘或税控盘两种开票系统进行申请操作。 第一步：填开并上传《增值税专用发票红字信息表》 两种申请方式：购买方申请和销售方申请。 1、购买方申请 (1)购买方取得专票已抵扣情形： 购买方在增值税发票管理新系统中填开并上传《红字信息表》，在填开《红字信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。 购买方在当期申报时依据《红字信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《红字信息表》一并作为记账凭证。 注意：购买方已经抵扣进项发票的选择【已抵扣】；购买方于非申报期已认证通过但是未申报抵扣进项发票的，依然是选择【已抵扣】，待申报期时需要申报抵扣该笔进项税额。 (2)购买方取得专票未申报抵扣情形： 购买方取得专用发票未申报抵扣，且发票联或抵扣联无法退回的，购买方可在开票系统中填开并上传《红字信息表》，填开《红字信息表》时应填写对应的蓝字专用发票信息。 注意：购买方未申报抵扣进项发票的选择【未抵扣】。 2、销售方申请 销售方开具专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的，销售方可在开票系统中填开并上传《红字信息表》，销售方填开《红字信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 第二步：接收校验通过信息表 主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《红字信息表》，系统自动校验通过后，生成带有“红字发票信息表编码”的《红字信息表》，并将信息同步至纳税人端系统中。 纳税人也可凭《红字信息表》电子发票信息或纸质资料到税务机关对《红字信息表》内容进行系统校验。 特别提醒：填错的信息表未上传时，可直接在开票系统中作废;一旦上传成功，纳税人端便不能修改或撤销。应凭已开具《开具红字增值税专用发票信息表》全部联次和《作废红字发票信息表申请表》(加盖公章)到办税服务厅办理信息表的作废。 第三步：开具红字专用发票 销售方凭税务机关系统校验通过的《红字信息表》开具红字专用发票，在新系统中以销项负数开具，红字专用发票应与《红字信息表》一一对应。 特别提醒：没有上传成功的信息表可以重复进行上传，上传成功也审核通过的信息表，没有开具负数发票的前提下可以重新下载。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师请教个问题，我在公司给对外开出一张专票，已跨月对方要退票，对方已经认证且对方已经购买方申请了红字发票申请表，我这边怎么操作开出一张负数票

答： 你在开票系统点发票开具有一个红字按钮你点下就可以开具红字发票了，你看可以根据编号直接开具不，不能就叫对方导出红字信息表你导入红字信息表开具红字发票就可以。