送心意

冉老师

职称注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析

2020-07-08 09:20

你好,实际结转时,调整
借:主营业务成本
贷:库存商品

瑞雪平安 追问

2020-07-08 09:23

想把它分摊到其他产品上再结转,直接结转的话我们已经没有再售这个产品了

冉老师 解答

2020-07-08 12:54

你好,这个没法分摊,这个商品账上是不是还有余额

瑞雪平安 追问

2020-07-08 12:56

是的,账上还有,但实际上已经没有产品了,后期该怎么消掉呢

冉老师 解答

2020-07-08 12:56

这个就只能补结转成本

瑞雪平安 追问

2020-07-08 12:59

补结转的话,就怕税务以后查到该怎么解释呢

冉老师 解答

2020-07-08 20:19

你好,如果当年,毛利率不是很低,税局不会深究,税局更容易查无票费用,这种可以解释销售结转少了,把销售的实际情况说明一下

瑞雪平安 追问

2020-07-08 21:07

但是金额比较大,我自己都说服不了自己,虽然成本确实少结转了

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相关问题讨论
你好,实际结转时,调整 借:主营业务成本 贷:库存商品
2020-07-08 09:20:53
你好,根据你的描述,调整的分录是 借:主营业务收入—之前入账的明细,贷:主营业务收入—正确的明细 借:主营业务成本—正确的明细,贷:主营业务成本—之前入账的明细
2022-03-08 20:45:13
根据以往情况或者行业情况估算
2021-12-17 07:54:26
你好   属于该暂估商品一类的产品    一个都没有销售的话   不需要调整结转成本的
2021-01-27 11:00:05
你好,不需要调整资产减值损失,资产减值损失已经结转到了本年利润 结转成本分录是借;主营业务成本 存货跌价准备 贷;库存商品
2017-11-25 13:48:16
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