计提工资是不是借管理费用，制造费用 ，贷应付职工薪酬 发放时借应付职工薪酬，贷银行存款？

彩虹屁👉 追问

2020-07-01 13:26

但是我现在计提这个月的工资制造费用上还有余额是什么意思？

maize老师 解答

2020-07-01 13:36

那是多计提，你没有结转到生产成本下面，

彩虹屁👉 追问

2020-07-01 13:37

我这个月还没有计提的，而且上个月多计提的我已经做分录冲平了

彩虹屁👉 追问

2020-07-01 13:37

我现在制造费用上还有余额要怎么操作啊？

maize老师 解答

2020-07-01 13:47

你咋冲的，做制造费用 负数 贷应付职工薪酬 负数吗，那咋会还有余额，你说平的指的啥，还有余额你去看明细账

彩虹屁👉 追问

2020-07-01 13:54

前面三笔就是我计提发放的分录，

maize老师 解答

2020-07-01 14:05

你去看你明细账，是不是还有余额看你明细账，看啥情况，是不是还有别的也做制造费用了

彩虹屁👉 追问

2020-07-01 14:08

明细账也看过了，没看明白，是制造费用的工资还有余额的

maize老师 解答

2020-07-01 14:16

你冲掉比你期初余额小，所以才会有余额，至于之前期初为啥这么多，需要你去查，看上个月明细，

彩虹屁👉 追问

2020-07-01 14:17

期初是上月计提的工资啊

彩虹屁👉 追问

2020-07-01 14:18

我冲掉的是多计提的，

彩虹屁👉 追问

2020-07-01 14:19

5月的工资不要当月计提6月发放嘛！六月才做工资发放的分录，多计提不是要充平的嘛

maize老师 解答

2020-07-01 14:24

亲，你这个后续需要分摊到生产成本下面的，你不分摊，只是借方，那有余额 ，借生产成本 贷制造费用，

彩虹屁👉 追问

2020-07-01 14:41

这样吗？意思是制造费用要做到生产成本里的？是发放工资就要做了吗？

彩虹屁👉 追问

2020-07-01 14:42

其他制造费用也要到生产成本里了？

maize老师 解答

2020-07-01 14:53

是的，你需要结转到生产成本下面，结转制造费用是月末做，发工资做这个就可以，借应付职工薪酬，贷银行存款

彩虹屁👉 追问

2020-07-01 15:15

那我是在计提的月末做吗？还是在发放工资的月末做？

彩虹屁👉 追问

2020-07-01 15:17

是制造费用所有都要结转到生产成本吗？我结转的利润是自动生产的，制造费用要自己录凭证吗？

maize老师 解答

2020-07-01 15:26

每个月月末做，有制造费用就去结转，制造费用要自己录凭证

彩虹屁👉 追问

2020-07-01 15:38

那我这个月这些费用都是要结转的吗？

彩虹屁👉 追问

2020-07-01 15:41

这样对不对

彩虹屁👉 追问

2020-07-01 15:44

还有计提的工资也要在当月结转吗？

maize老师 解答

2020-07-01 15:56

是的，可以，需要结转，制造费用没有期末余额 一般情况下

彩虹屁👉 追问

2020-07-01 16:00

那我上个月就应该结转的这个才来结转有没有影响？

maize老师 解答

2020-07-01 16:13

没有结转，现在就结转，不影响，不跨年不影响