老师，我们物流公司都是先充油卡后付司机运费。想问下肚司机运费时，比如100元，30是油卡，70是平台开票付司机，这个要怎么做分录吗？

贾儿 追问

2020-06-03 07:06

我们承担，30是通过油卡付给司机

耿老师 解答

2020-06-03 07:25

你好！都计入你们的成本就可以的

贾儿 追问

2020-06-03 07:38

老师，我知道都入成本，我想问司机要在分录中体现吗？应付账款—司机？还是我们自己做个明细表就可以，账上不体现。还有个问题，因为长期合作司机运费一般都延迟付，所以可能现在付的都是6个月前的。那我们跨年度的成本还要记入以前年度损益吗？现实中不付司机运费我们就确认不了发票，就像油卡一样，用不完就不能开票。

耿老师 解答

2020-06-03 08:34

你好，你们做一个明细表就可以，因为司机太多，你要做账的话不容易统计。