我们19年业务招待费104235.73,A105000表填好后主表为什么显示纳税调整增加额是原数据,不是应该按40%调增吗?是不是我的A105000表填错了?
真水无香Stella
于2020-05-26 10:02 发布 843次浏览
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- 送心意
大海老师
职称: 中级会计师,税务师
2020-05-26 10:06
您好,105000表填写的是对的,该表保存,主表再保存,可能后台系统问题。
相关问题讨论
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你好
企业发生的与其生产、经营业务有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰
比如收入1000万,发生业务招待费15万,收入的5‰=5万,发生额的60%=9万,所以按5万扣除,10万做纳税调增处理
2019-04-10 09:57:50
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您好,105000表填写的是对的,该表保存,主表再保存,可能后台系统问题。
2020-05-26 10:06:55
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纳税调整明细表15行 (三)业务招待费支出账载金额填写实际发生额 后面的税收金额 你只要填过主表收入 允许抵扣多少自动带出来
2022-05-23 14:57:03
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广告费业务宣传费 (1)一般企业:不超过当年销售(营业)收入15%的部分,准予扣除;超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除
(2)自2011年1月1日起至2015年12月31日止:化妆品制造、医药制造和饮料制造(不含酒类制造):不超过当年销售(营业)收入30%的部分,准予扣除;超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除
业务招待费按孰小原则扣除——发生额的60%与当年销售(营业)收入的5‰中较小的一方扣除。
2015-10-30 13:32:12
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没错,纳税调整的金额没问题
2021-06-01 10:01:00
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大海老师 解答
2020-05-26 10:09
真水无香Stella 追问
2020-05-26 10:16
大海老师 解答
2020-05-26 10:19