送心意

邹刚得老师

职称注册税务师+中级会计师

2020-05-25 10:24

你好,预交的附加税超过了应交的附加税,那应交附加税就是负数的

会计小白_ph169027 追问

2020-05-25 10:26

建筑行业附加税是不是可以 把项目预交的数字减掉  剩余的就是本地应该缴纳的

邹刚得老师 解答

2020-05-25 10:28

你好,是的,是这样的

会计小白_ph169027 追问

2020-05-25 10:29

我这样算增值税对吗 :  销项-项目预交增值税 -本地未认证的增值税=本次本地应该缴纳的增值税

邹刚得老师 解答

2020-05-25 10:35

你好,应交增值税=销项税额—进项税额—项目所在地预交增值税

会计小白_ph169027 追问

2020-05-25 10:42

公司有2个项目,进项税额对应的是哪个项目抵扣哪一个项目的进项税额,还是只要是进项都可以抵扣不应分项目(销项-进项里面的进项)

邹刚得老师 解答

2020-05-25 10:46

你好,进项税额是认证抵扣,没有规定必须项目一 一对应才可以抵扣的

会计小白_ph169027 追问

2020-05-25 10:51

知道了,那还有我们算的本地缴纳附加税为0,项目预交了 附加税 ,后期这个项目再开票,是不是附加税也可以像增值税一样留底到后期再抵扣

邹刚得老师 解答

2020-05-25 10:54

你好,无法结转到以后月份抵扣,如果当月抵扣不完,可以申请退税

会计小白_ph169027 追问

2020-05-25 10:56

我们这个月本地增值税  附加税缴纳都是0  ,那申请退税是不是只能去项目地申请退税了

邹刚得老师 解答

2020-05-25 11:00

你好,是的,是这样的

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相关问题讨论
你好,预交的附加税超过了应交的附加税,那应交附加税就是负数的
2020-05-25 10:24:34
你好, 按照 销项税额-进项税额-预交增值税 剩余的金额计提附加税
2020-06-03 16:50:05
实际有增值税要缴纳的时候就会有增值税 不是说有销项的话就要交附加税。 例如你的销项减去进项大于0 但是你如果还有留抵 抵扣过以后小于零 不用缴纳增值税就不用缴纳附加税
2019-02-14 17:49:16
没有影响 预缴纳是在项目地预缴纳 公司所在地还是正常的缴纳
2019-08-14 00:25:40
您好 增值税税负=(销项税额-进项税额)/销售收入
2019-05-21 15:18:54
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