老师这题应该选择什么 谢谢 问
你好!应该是 BD是错误选项。 答
根据水资源税试点实施办法的相关规定,以下关于水 问
同学,你好,这个题应该选择ABCD选项 答
我单位主做建筑工程,室内装修,建筑劳务,甲方代我公 问
您好,这个的话,是属于劳务发票的,这个要求 答
一般纳税人,23年出口一部分材料到国外给母公司做 问
你好,相当于之前的收入确认金额不变,只是涉及销项税额 在您描述的情况下,一般纳税人因出口部分材料给母公司做实验,在税务稽核中被指出部分品号不能按0税率出口,需要补缴增值税并缴纳罚款。针对这一情况,以下是关于会计分录的建议: 首先,补缴的增值税销项税额不应直接冲减4月当期的收入,而应作为应纳税额进行会计处理。 1.补缴增值税销项税额:会计分录为:复制代码借:应交税费——应交增值税(补缴销项税额)贷:银行存款这里,“应交税费——应交增值税(补缴销项税额)”代表因税务稽核而需要补缴的增值税销项税额。 2.缴纳罚款:罚款属于营业外支出,会计分录为:复制代码借:营业外支出贷:银行存款 3.如果已经重新开具了发票,并且该发票包含了应补缴的增值税销项税额,那么需要在会计记录中反映这一变化。但由于您已经补交了税款和罚款,因此不需要再次通过发票金额调整收入或成本。 4.如果需要重新调整收入,那么应该按照实际情况进行调整,而不是仅仅基于补缴的销项税额。这通常涉及到与原始销售收入的对比和差异计算。如果需要调整收入,会计分录可能类似于:复制代码借:主营业务收入(红字)(如果需要冲减)贷:应收账款(或银行存款等)(红字)或者,如果收入需要增加:复制代码借:应收账款(或银行存款等)贷:主营业务收入但请注意,这种情况通常不常见,因为收入通常是在销售发生时确认的,并且不应因为后续税务稽核的结果而轻易调整。 5. 答
这题怎么判断是按100%的加计扣除吗? 问
同学你好,会计利润里已经扣除了一次实际发生的40,然后在扣的40就是加计扣除的部分 答
我所在的公司为甲公司,法人是小老板,乙公司的法人是小老板的爸爸的,甲公司10月份开了一笔47877.64元的税票给湖南的客户,由于合同到期,从新签合同的时候由甲公司变更为乙公司,但是9月份的销售是算在甲公司的。现在商场那边说要我们出一个函件,大致意思是乙公司允许打款给甲公司,才能给我结款。请问我该怎么写呢?
答: 发票是甲公司开的,付款给甲公司按说不应该出证明,如实在要开,就写明事由,说明乙公司同意打款到甲公司就行
个人通过公司向烟草公司买烟,公司怎么做帐,是做收入,还是代收代付
答: 如果个人和公司签订了代理合同,合同约定公司代个人向烟草公司买烟并向个人收取代理费,可以通过代收代付科目核算。 鉴于烟草专卖需要办理零售许可证,而个人买烟是自用还是转手再卖有权利管理之部门不好区别,因此公司签订的代理合同很有可能不符合烟草专卖等方面的规定而被烟草专卖部门处罚,另外税务部门估计也不承认这种违法合同,会要求公司按照买个个人的公允价格计算税金。 但是公司会计部门根据实质重于形式的原则,可以不确认收入。 如果个人具备零售许可证,烟草局同意您公司代理,就不存在上面的问题了,会计方面还是根据经济实质(代理关系)确认收入。
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
请问大家我们公司付给A公司的货款,领导让汇给B公司了,请教大家怎么下账呢?
答: 签订一个三方协议,或取得A公司让你们付款给B公司的说明。