老师，所得税汇算清缴的时候，长期待摊费用下已摊销的开办费（含工资、业务招待费）应该如何填报

秀丽的背包 追问

2020-05-11 12:37

那我在填资产折旧、摊销这张表是要把对应已计入职工薪酬明细表的给踢出来吗

朴老师 解答

2020-05-11 12:39

嗯，对应的金额减出来

秀丽的背包 追问

2020-05-11 12:39

这张表

秀丽的背包 追问

2020-05-11 12:40

在填税收折旧额时要减掉已填入职工薪酬的数字，原值应该不变吧

秀丽的背包 追问

2020-05-11 12:44

是这样吗

朴老师 解答

2020-05-11 12:50

资产折旧的里面咋还有工资呢？这个里面没有的

秀丽的背包 追问

2020-05-11 12:51

不是资产折旧，这个表的下面不是有要填长期待摊费用的吗

秀丽的背包 追问

2020-05-11 12:52

这个

秀丽的背包 追问

2020-05-11 12:55

是这个四、长期待摊费用

秀丽的背包 追问

2020-05-11 12:56

这里要填原值和本年累计摊销额

秀丽的背包 追问

2020-05-11 12:56

我是不是要把对应科目的给减掉

朴老师 解答

2020-05-11 12:59

是的，这个不包含在里面

秀丽的背包 追问

2020-05-11 13:04

那我就要把长期待摊费用科目里的开办费下的工资、福利、业务招待、广告等在填长期待摊费用这个表的时候都要减掉，原值和已摊销的都要减吗

朴老师 解答

2020-05-11 13:11

不属于这个的都减了就行