设备租赁包含操作人员，可以开9个点的建筑服务吗？建筑服务后面可以写设备租赁吗？

魁梧的方盒 追问

2020-05-09 18:35

那后面写什么？对方公司要求写上租赁

王茫茫老师 解答

2020-05-09 18:40

如果客户要求写上租赁的话就要适用13%的税率哦，那你们就直接开具有形动产的租赁发票给他们

魁梧的方盒 追问

2020-05-09 18:41

他们要开9个点的建筑服务的设备租赁，应该怎么开？

王茫茫老师 解答

2020-05-09 18:43

那就按建筑服务后面写设备租赁开具吧，不过可能会有一定的税务风险

魁梧的方盒 追问

2020-05-09 18:46

有什么样的风险？

王茫茫老师 解答

2020-05-09 18:47

就是本来是13%的税率你开具了低税率的发票9%，税局发现后可能要求调整

魁梧的方盒 追问

2020-05-09 18:49

那就是后期把这个税钱补上来吗？在没有其它的风险了吗？

王茫茫老师 解答

2020-05-09 18:54

其他风险没有的，一般税局也不会专门查一张发票的，你这个风险不大

魁梧的方盒 追问

2020-05-09 18:55

好吧，谢谢

魁梧的方盒 追问

2020-05-09 18:56

企业人员的工资都没有超过60000元，还用做个税的汇算清缴吗？

王茫茫老师 解答

2020-05-09 18:59

年度综合所得不超过120000都可以免汇算清缴的

魁梧的方盒 追问

2020-05-09 19:00

是直接不用操作了吗？

王茫茫老师 解答

2020-05-09 19:02

根据规定 ：纳税人在2019年度已依法预缴个人所得税且符合下列情形之一的，无需办理年度汇算：

  （一）纳税人年度汇算需补税但年度综合所得收入不超过12万元的；
所以应该是不用进行操作了

魁梧的方盒 追问

2020-05-09 20:59

企业所得税弥补亏损明细表怎么填写，第2列出现数字，后面都是0，怎么填写

王茫茫老师 解答

2020-05-09 21:04

你截一个图我看看呢

魁梧的方盒 追问

2020-05-09 21:05

魁梧的方盒 追问

2020-05-09 21:31

？

王茫茫老师 解答

2020-05-09 21:47

你这个不需要填写其他项目了。保存就可以。