送心意

meizi老师

职称中级会计师

2020-03-31 10:13

你好 是的 按租期的月份来分摊的

????棒棒糖 追问

2020-03-31 10:14

啊,我2019年一次性都进费用乐
了,金额不大,不到一万

????棒棒糖 追问

2020-03-31 10:14

我进管理费用了

meizi老师 解答

2020-03-31 10:16

你好   你租期是19.1-19.12月吗    你之前1-12月期间是否按月做了计提费用到当月

????棒棒糖 追问

2020-03-31 10:21

是的,没有计提,付了钱,收到发票就j直接进管理费用了

meizi老师 解答

2020-03-31 10:25

你好   那你没计提  就是在12月一次性计入费用即可。  你算是补做前面月份的摊销分录

????棒棒糖 追问

2020-03-31 10:25

我是2019年6月收到发票,一次性进管理费了

????棒棒糖 追问

2020-03-31 10:27

哦,我看了哈租金是2019年3月到2020年三月

meizi老师 解答

2020-03-31 10:29

你好 那你就不能全部计入  你2020年1-3月的房租要计入2020年的账里面 之前1月前的才计入19年费用里面去的

????棒棒糖 追问

2020-03-31 10:32

那现在怎么办?

meizi老师 解答

2020-03-31 10:35

你好  那你就走以前年度损益调整来冲

????棒棒糖 追问

2020-03-31 10:37

我没有收入,没有开销项发票,只有成本和费用,怎么冲

meizi老师 解答

2020-03-31 10:40

你好    1.  先红冲之前做的分录 :借银行存款贷以前年度损益调整  2.付款:借预付账款 贷银行存款   3.  借以前年度损益调整  ( 3月-12月租赁)贷预付账款     4.  最后把余额结转到未分配利润去    借以前年度损益调整 贷未分配利润    5.  20201-3月 每月做 借管理费用-租赁费  贷预付账款

????棒棒糖 追问

2020-03-31 10:48

在2020年3月这个账套里做这个分录?房屋租赁费不管什么用途,都要摊销嘛

meizi老师 解答

2020-03-31 10:53

你好 是的      你当月缴纳当月的不存在分摊 但是你缴纳多月的房租 就需要按月分摊费用的

????棒棒糖 追问

2020-03-31 10:56

哦知道了,那这个调整的分录是在那一个月通过以前年度损益调整科目来做?

meizi老师 解答

2020-03-31 10:59

你好 嗯是的 你跨年了 是的

????棒棒糖 追问

2020-03-31 11:03

在哪一个月写分录?

meizi老师 解答

2020-03-31 11:06

你好 你现在发现 可以在3月做调整过来 或者1月都可以的。

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相关问题讨论
你好 是的 按租期的月份来分摊的
2020-03-31 10:13:31
你好 按租赁期摊的 
2021-12-03 15:57:47
一年的可以摊销,按照12个月分期摊销。。
2015-12-31 11:53:53
你好,财产租赁个人所得税税率20%,增值税1.5%,房产税为租金的4%。
2019-01-13 10:18:52
我给你个案例你看一下,照着案例计算
2019-01-09 17:17:03
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  • 深圳市宁宁控股有限公司------深圳市宁宁科技有

    你好,那就是人数填写1销售额,利润什么的都是0。

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