1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

萦萦老师

职称： 注册会计师,中级会计师,初级会计师

2020-03-15 15:43

您好，您可以先把这些放到待抵扣进项税中去：
借：成本费用  应交税费—待认证进项税额  贷：银行存款等
认证：
借：应交税费—应交增值税（进项税额）  贷：应交税费—待认证进项税额

火星上的香菇 追问

2020-03-15 15:46

谢谢老师，那认证抵扣的是上个月这部分录应该是在什么时候做呢？

萦萦老师 解答

2020-03-15 15:49

您好，您这个月缴纳上个月税费做分录时，同时转到进项就可以了。

火星上的香菇 追问

2020-03-15 15:51

老师我可不可以理解为我在抵扣完进项税（我是进项大于销项）时就可以做分录了

萦萦老师 解答

2020-03-15 15:55

您好，您认证完可以同时结转，如果是您进项大于销项，应交税费会是借方余额，代表您的留抵税额。谢谢

火星上的香菇 追问

2020-03-15 15:57

老师，那分录应该怎么写呢

萦萦老师 解答

2020-03-15 15:58

您好，还是之前那个分录：借：应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：应交税费—待认证进项税额 ；

火星上的香菇 追问

2020-03-15 15:59

哦哦，就是这样啊！感谢老师的帮助

萦萦老师 解答

2020-03-15 15:59

希望我的答复对您有帮助，祝您工作愉快！！！

上传图片  
相关问题讨论
您好，您可以先把这些放到待抵扣进项税中去： 借：成本费用 应交税费—待认证进项税额 贷：银行存款等 认证： 借：应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：应交税费—待认证进项税额
2020-03-15 15:43:58
您好，分录，借：原材料等科目，应交税费-待认证进项税额，贷：现金或者银行存款，应付账款等科目。
2017-01-08 19:02:13
您好， 1、取得进项票当月认证 借：原材料等 应交税费—应交增值税（待认证进项税额） 贷：银行存款等 2、待认证进项税额转入抵扣时 借：应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：应交税费—应交增值税（待认证进项税额） 供您参考
2019-01-16 08:29:19
你好     借固定资产  应交税费-待认证进项税贷银行存款  。 认证：借进项税贷    应交税费-待认证进项税
2021-05-24 11:23:23
这个最好是，你可以认证抵扣之后申报转出
2020-03-04 16:37:48
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 全国十佳网络教育机构 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 粤ICP备14062987号 粤公网安备 44030502000945号 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...