本年利润都在借方，结转也在借方，总账的时候应该怎么记录，同样银行利息收入在贷方，结转时也在贷方，怎么记录在总账呢

小洙子 追问

2020-02-18 09:08

所以，在总账的时候借方也要写_号吗

小洙子 追问

2020-02-18 09:09

小洙子 追问

2020-02-18 09:10

我总账这样记录可以吗

辜老师 解答

2020-02-18 09:10

是的，汇总也是借方负数

小洙子 追问

2020-02-18 09:10

小洙子 追问

2020-02-18 09:11

财务费用利息收入这样写可以吗

辜老师 解答

2020-02-18 09:11

你这每个月都是利息收入吗，没有手续费支出

小洙子 追问

2020-02-18 09:12

小洙子 追问

2020-02-18 09:12

财务费用这样填可以吗

小洙子 追问

2020-02-18 09:13

没有，季度的利息收入

小洙子 追问

2020-02-18 09:14

所以这总账就不会记录了

辜老师 解答

2020-02-18 09:14

是的，是这样填写的

小洙子 追问

2020-02-18 09:20

那利润呢

小洙子 追问

2020-02-18 09:20

辜老师 解答

2020-02-18 09:21

本年利润，也是借贷方登记的

小洙子 追问

2020-02-18 09:21

利润这样填吗还是要在借方那边在填负号

辜老师 解答

2020-02-18 09:22

借方发生额，结转就要在贷方登记的

小洙子 追问

2020-02-18 09:24

但凭证呢

小洙子 追问

2020-02-18 09:25

凭证要怎么写

辜老师 解答

2020-02-18 09:25

凭证应该也是，借：利润分配  贷：本年利润

小洙子 追问

2020-02-18 09:29

不是，我是亏损

小洙子 追问

2020-02-18 09:29

怎么能这样写呢

辜老师 解答

2020-02-18 09:35

是啊，你是亏损，收入成本结转到本年利润，形成的是本年利润的借方余额，你再把本年利润结转利润分配，利润分配的借方发生额就是亏损

小洙子 追问

2020-02-18 09:49

所以我坐错了，

小洙子 追问

2020-02-18 09:49

辜老师 解答

2020-02-18 09:51

你这样也没错，影响不大，结果是一样的

小洙子 追问

2020-02-18 09:51

那利润分配的在借方的时候要写负数吗

辜老师 解答

2020-02-18 09:52

利润分配在借方就是亏损，借方是用正数