送心意

郭老师

职称初级会计师

2020-01-29 23:34

都是销售出去,没有收到钱是嘛
算股东的借款,还是抵扣借股东的钱

小 U 追问

2020-01-30 08:51

算借款,以后股东工资抵扣

小 U 追问

2020-01-30 08:53

实际没有收到钱。股东私自收款了,但是账上没有记录销售商品

小 U 追问

2020-01-30 08:57

如何全挂借款,到时候每月工资抵扣

郭老师 解答

2020-01-30 08:57

借其他应收款贷主营业务收入应交税费
发工资借应付职工薪酬贷其他应收款

小 U 追问

2020-01-30 08:58

内账,没有税费

郭老师 解答

2020-01-30 08:59

借其他应收款贷主营业务收入

小 U 追问

2020-01-30 08:59

有一笔应付跟应收,全部挂个人借款,到时候这个人工资抵扣

小 U 追问

2020-01-30 09:02

你这里没有体现借款分录,还有一笔要付款分录也没有

郭老师 解答

2020-01-30 09:02

应收的上面的分录
应付是什么业务的
购入存货的吗

小 U 追问

2020-01-30 09:13

股东自己向厂家采购直发到店面,因为没有告诉公司,公司没有入库,没有这笔账,现在股东承认这笔钱要付,算个人借款,现在公司要向厂家付款

郭老师 解答

2020-01-30 09:13

借库存商品贷其他应收款

小 U 追问

2020-01-30 09:15

那如何挂借款,后面咋冲平

郭老师 解答

2020-01-30 09:21

冲差额
借方余额大于贷方不是吗
借应付职工薪酬贷其他应收款

小 U 追问

2020-01-30 11:59

那库存商品增加了不是?实际没有了,工厂直发了,没有入库

郭老师 解答

2020-01-30 12:10

你销售出去不是确认了收入?
结转成本就是

小 U 追问

2020-01-30 12:45

不是同一笔业务,哪里确认收入了
你说应付九万业务分录是不是如下
借库存商品  9
贷 其他应收账款股东借款 9
工资抵扣时
借应付职工薪酬9
贷 其他应收款股东借款9

郭老师 解答

2020-01-30 12:49

不是
老板收了10万,支付货款9万
欠你一万,以后发工资扣除,直到扣除完了这一万才可以
你们购入的货物,销售出去,你没有做收入吗
即使不是一笔业务,你销售出去,內账按真实业务来也得确认收入吧
內账不需要隐瞒收入的,是多少做多少

小 U 追问

2020-01-30 13:02

采购商品之前销售商品9万没有告诉会计,会计没有入账,现在突然说有笔钱要付,他们说差额算借款,我已经晕了。
挪用6万是不是可以这样写
借 其他应收款 借款  6
贷主营业务收入6
借应付职工薪酬6
贷其他应收款借款6

小 U 追问

2020-01-30 13:12

之前应付账款平的,多出来应付款要咋做分录,挂借款

郭老师 解答

2020-01-30 13:25

不是差额,收入多少写多少

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