合作社是种植百香果的，购买农药化肥这些怎么做分录呀？老师可以写个具体的分录吗？谢谢。

Cljj 追问

2019-12-26 16:09

没有给领用表这种后续怎么处理呀

郭老师 解答

2019-12-26 16:11

你好，你们一直没有用的吗

Cljj 追问

2019-12-26 16:13

对的，而且账是从2018年到现在的了，这段时间才拿来做账。

Cljj 追问

2019-12-26 16:14

购买农药化肥只有收据，还在补发票。所以原始凭证只有收据现在，要怎么处理呢？

郭老师 解答

2019-12-26 16:15

正常入库就可以。

Cljj 追问

2019-12-26 16:18

那我购买农药化肥的分录是只做借低值易耗品贷银行存款 这样的吗

郭老师 解答

2019-12-26 16:25

没有领用是的！

Cljj 追问

2019-12-26 16:29

好的，那老师，合作社是养鱼的，购买鱼网箱记到固定资产了之后计提折旧是放管理费用还是主营业务成本里面呀

郭老师 解答

2019-12-26 16:33

成本，我这个，刚才我给你回复啦。

Cljj 追问

2019-12-26 16:36

 刚刚有个老师喊我记到管理费用我就有点晕

Cljj 追问

2019-12-26 16:37

那记到成本之后是借主营业务成本贷累计折旧，后续没有其他的分录了哇

郭老师 解答

2019-12-26 16:44

你得做到库存商品里面，然后再结转到主营业务成本。六销售收入才可以有主营业务成本收入和成本是需要配对。

Cljj 追问

2019-12-26 16:50

 有点不太明白

郭老师 解答

2019-12-26 16:53

工业的，你操作过吗？

Cljj 追问

2019-12-26 16:55

没有

Cljj 追问

2019-12-26 16:56

第一次做账 刚毕业

郭老师 解答

2019-12-26 16:57

由主营业务收入才有主营业务成本，这个明白吗？

Cljj 追问

2019-12-26 16:58

那是销售的时候才结转到主营业务成本是吗

Cljj 追问

2019-12-26 16:59

可是这个鱼网箱不是也构成养鱼的成本了吗？

Cljj 追问

2019-12-26 17:00

那记到成产成本可以吗

郭老师 解答

2019-12-26 17:05

你好是的，可以。

Cljj 追问

2019-12-26 17:09

那是销售的鱼时候再结转到库存商品也可以的是吧

郭老师 解答

2019-12-26 17:14

你好、是的。