《企业资产损失税前扣除专项申报汇总表》在哪里 问
你好,具体咱要填写什么业务的? 答
应收账款是资产类? 问
你好 是的,是资产类科目 答
老师。请问下,在东莞注册一个分公司工商必须是 X 问
同学,你好 一般是可以的 答
老师好,汇算清缴小微企业 申报年度企业所得税,提 问
您好 汇算清缴小微企业 申报年度企业所得税不要勾选一般企业收入明细表和一般企业成本明细表 答
公司预付油费,但是公司没有用预付科目请问我预付 问
可以用应付账款 借方 答
2016年计提坏账借资产减值损失/坏账准备减值损失,当年资产减值损失数额也做了纳税调整;2019年收回当时计提坏账的款项冲回资产减值损失/坏账准备减值损失,年末资产减值损失/坏账准备减值损失为负数;请问:资产减值损失/坏账准备减值损失的负数要不要做纳税调整,假如做是做调增负数还是调减?!
答: 你好, 收回 借:银行存款 贷:应收账款 借:应收账款 贷:坏账准备
年报利润表的资产减值损失负数(坏账),在纳税调整明细表里的减值准备金里做纳税调减吗
答: 在纳税调整明细表里的减值准备金里做纳税调减
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
请问公司每年按照账龄计提的坏账准备,在汇算清缴申报时,只需要在A105000纳税调整项目明细表中的第33行资产减值准备金进行调增或者调减,只有在实际发生了应收账款收不回发生了实际的减值损失才填写A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表呢?比如18年我计提了3万的坏账准备,A105000纳税调整项目明细表中的第33行资产减值准备金行进行了3万的调增,19年有部分18年已经计提的坏账收回了,19年新增了5万坏账准备,我还是在A105000纳税调整项目明细表中的第33行资产减值准备金进行5万的调增呢?A105000纳税调整项目明细表和A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表是这样理解吗
答: 你好,同学。 是的,理解正确的。 你这里是计提不可扣除,实际发生的才可扣除的