送心意

邹刚得老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-12-12 21:46

你好,正常发生的成本,费用是可以抵扣的
比如购进了对外销售的货物成本,发生的办公费,差旅费,加油费等

\ 追问

2019-12-12 22:48

请问增值税普票都可抵增值税吗?

\ 追问

2019-12-12 22:48

发错了,是企业所得税吗

邹刚得老师 解答

2019-12-12 22:50

你好,增值税普通发票不可以抵扣增值税销项税额
可以作为成本或者费用抵扣企业所得税的

\ 追问

2019-12-12 22:50

所有普票都可以吗?

\ 追问

2019-12-12 22:51

是后面税额抵扣吗

邹刚得老师 解答

2019-12-12 22:53

你好,据实发生的成本费用的普票都可以企业所得税的
是按含税金额抵扣,而不仅仅是发票上面的税额部分

\ 追问

2019-12-12 22:55

那专票是后面税额部分抵扣增值税吗?是企业发生所有进项专票都可以吗?

邹刚得老师 解答

2019-12-12 22:57

你好,专票是后面税额部分是抵扣增值税
不能说所有,这样太绝对的,比如购进用于职工福利,集体消费就不可以抵扣的

\ 追问

2019-12-12 23:00

请问专票哪些不能抵扣,可以具体点吗

邹刚得老师 解答

2019-12-12 23:03

你好
正常用于生产经营的是可以抵扣的,比如购进材料,商品,固定资产
购进用于职工福利,集体消费,对外捐赠就不可以抵扣的

\ 追问

2019-12-12 23:06

那公司买烟酒用于送礼开的专票了?

邹刚得老师 解答

2019-12-12 23:07

你好,公司买烟酒用于送礼开的专票是不可以抵扣的

\ 追问

2019-12-12 23:08

好的,谢谢

邹刚得老师 解答

2019-12-12 23:09

不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
晚安

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相关问题讨论
你好,工资计提时会计入费用,结转损益后就会冲减利润,企业所得税是根据利润表申报的,所以就已经在所得税前扣除工资了
2019-01-07 11:47:42
你好,正常发生的成本,费用是可以抵扣的 比如购进了对外销售的货物成本,发生的办公费,差旅费,加油费等
2019-12-12 21:46:01
你好,可以全额抵扣。
2016-09-11 15:56:48
建筑行业人员工资计入成本,是可以减少企业所得税的
2019-04-13 21:58:57
是的,你记得先计提,汇算清缴之前需要都支付申报个税
2019-12-27 10:51:20
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