老师，我们公司的客户打款给我们老总的私户500万，叫我们公司帮购买国外的货，然后我们老总又把钱转入公司帮客户购买货，再发回去给客户，这中间的分录怎么写呢

ss素锦流年 追问

2019-11-15 11:42

中间涉及到增值税和海关税的呢

bamboo老师 解答

2019-11-15 11:43

到增值税和海关税也写第二笔分录 不是您单位应该承担的 通过其他应付款走账就好了

ss素锦流年 追问

2019-11-15 11:48

但是我们公司帮买的货也要开票给客户，因为海关那边是开了增值税和关税回单给我们公司，该怎么做呢？搞得我们公司每个月也要报帮买货的增值税

bamboo老师 解答

2019-11-15 11:50

那就是您单位收款 然后购货后要开具发票？

ss素锦流年 追问

2019-11-15 11:52

是的

ss素锦流年 追问

2019-11-15 11:53

天钦是我们公司的

bamboo老师 解答

2019-11-15 11:54

那您收到款项的时候
借：银行存款
贷；预收账款
购买货物的时候
借：库存商品 货物成本+关税
应交税费-应交增值税-进项税额 进口增值税
贷：银行存款
开具发票给客户
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税额
借：主营业务成本
贷：库存商品

ss素锦流年 追问

2019-11-15 11:58

老师，这是我们公司的关系图

ss素锦流年 追问

2019-11-15 11:59

事实上我们只是简单的收取客户的代理运输费用而已，

bamboo老师 解答

2019-11-15 11:59

第一笔不需要您单位写分录 从老总转入单位公帐开始写分录

ss素锦流年 追问

2019-11-15 12:01

就是那个客户给我们韦总转了500万，然后那个500万又转到公司。再从公司账户支付那个帮客户拿的那个货款。到最后我们只是帮他运回到那个客户那里。

bamboo老师 解答

2019-11-15 12:02

从公司账户支付那个帮客户拿的那个货
对方有没有给您单位开具发票

ss素锦流年 追问

2019-11-15 12:17

没有，因为拿的都是国外的货，没有发票，只要海关那边的税

bamboo老师 解答

2019-11-15 12:29

那有报关单之类的么

ss素锦流年 追问

2019-11-15 12:52

有的

bamboo老师 解答

2019-11-15 12:58

那可以按我上面那样写分录

ss素锦流年 追问

2019-11-15 13:21

预收客户的款吗？是客户转到我们老总的私户然后老总又转到公户哦？这个我就不太懂了？是借:银行存款贷:预收账款-我们老板吗

bamboo老师 解答

2019-11-15 13:23

可以写您开发票单位的抬头

ss素锦流年 追问

2019-11-15 13:39

但是银行回单是我们老板转入公司的呢？这个分录是借:银行存款贷:其他应付款-老板对吗

ss素锦流年 追问

2019-11-15 13:41

预收这个可以这么写吗？借:其他应付款-老板  贷:预收账款-客户。

bamboo老师 解答

2019-11-15 13:57

这样多写一笔分录周转也可以的