你好。我们公司投资了一家幼儿园。前期幼儿园的账户还没有下来。都是用公司的账户支付工程款。现在幼儿园的账户下来了。请问怎样做账。把属于幼儿园的成本做回幼儿园呢

黑眼圈的熊猫 追问

2019-11-11 09:42

老师你好。我们的情况是公司已经为园所支付了款项。已经开了公司的发票。公司那边入账
借：待摊费用
贷：银行存款
但是这部分款项是属于幼儿园的。这个应该怎样转为幼儿园的账呢

黑眼圈的熊猫 追问

2019-11-11 09:45

并且公司为园所支付的款项。幼儿园不准备归还

岳老师 解答

2019-11-11 10:01

垫付时
借：其他应收款
贷：银行存款
确定不还
借：长期股权投资
贷：其他应收款

黑眼圈的熊猫 追问

2019-11-11 12:52

老师。我们是计入到待摊费用作为标记和过渡
垫付时
借：长期待摊
贷：银行存款
确定不还
借：长期股权投资
贷：长期待摊

这样可以吗

岳老师 解答

2019-11-11 13:51

结果一样，但使用长期待摊并不规范。