老师，您好！之前问过您的问题，因为4月份申报增值税时忘记调整尾差，多交了0.01增值税，6月份做了调整，借：营业外支出 贷：应交税金-未交增值税 现在发现从调整后科目 应交税金-未交增值税一直有贷方余额0.01 这个怎么处理？谢谢老师！

田田 追问

2019-10-12 14:50

老师，反结账在6月份冲回来可以吗？利润表中营业外支出数据是0.01，因金额比较小，会计报表不重新申报了可以吗？

田田 追问

2019-10-12 15:01

老师，如果冲回的话，应交税金的贷方余额和增值税报表里的税金数据就差了0.01，这样有影响吗？

徐阿富老师 解答

2019-10-12 15:49

你好，1，不可以，2没影响的

田田 追问

2019-10-12 15:56

老师，中秋节给员工买月饼的发票计入  管理费用-福利费可以吗？谢谢老师！

徐阿富老师 解答

2019-10-12 16:00

你好，借应付职工薪酬-福利费   贷银行存款等，然后借管理费用-福利费  贷应付职工薪酬-福利费

田田 追问

2019-10-12 16:02

谢谢老师！

徐阿富老师 解答

2019-10-12 16:02

不客气，祝你生活愉快，请为我五星评价，谢谢