1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2019-08-07 10:53

一般纳税人还是小规模，什么时间买的

天资聪润1468 追问

2019-08-07 10:54

小规模，2017年买的

郭老师 解答

2019-08-07 10:59

一个单独的固定资产出售，里面填写
应纳税减征额里面填写税额*1%

天资聪润1468 追问

2019-08-07 11:02

什么意思呀？我就是想问9怎么在9增值税申报表里填写？看图片

郭老师 解答

2019-08-07 11:04

往下找，有个单独的固定资产销售
7还是8行。你给的图片没有

天资聪润1468 追问

2019-08-07 11:14

没有发票，第八行还需要填吗？填的正确吗？减征的增值税是不是需要转为营业外收入呀

郭老师 解答

2019-08-07 11:27

不 填写
     对的，

天资聪润1468 追问

2019-08-07 12:56

减征的增值税是不是要做营业外收入呀

郭老师 解答

2019-08-07 12:58

固定资产清理就可以

天资聪润1468 追问

2019-08-07 13:15

我做的分录没有提现这个减免的增值税

郭老师 解答

2019-08-07 13:18

借银存，贷固定资产清理，应交税费3%
借应交税费1%贷固定资产清理

天资聪润1468 追问

2019-08-07 14:47

老师，帮我看一下我的分录做的对吗？

郭老师 解答

2019-08-07 15:02

你好，分录是正确的，

天资聪润1468 追问

2019-08-07 15:08

根据利润表我填写的企业所得税申报表正确吗？弥补以前年度金额是填本次可以弥补的金额还是以前年度金额的合计呢

郭老师 解答

2019-08-07 15:14

弥补以前年度亏损是去年的吗

天资聪润1468 追问

2019-08-07 15:17

前年滴

郭老师 解答

2019-08-07 15:24

可以，没有错误

天资聪润1468 追问

2019-08-07 15:55

老师，根据刚刚发的利润表和资产负债表帮我看一下企业所得税汇算清缴填写的正确吗？

郭老师 解答

2019-08-07 16:02

你好，填写是正确的，

上传图片  
相关问题讨论
一般纳税人还是小规模，什么时间买的
2019-08-07 10:53:21
你好！　　1、会计核算中的营业收入一般包括主营业务收入和其他业务收入两项，一般情况下，主营业务收入应等同于税法上的应税收入（应税销售额），但个别业务因会税核算差异可能导致一定的报表错位，对此，企业应做出合理解释。 　　2、譬如，因固定资产清理损益导致的利润影响数一般计入营业外收支而非营业收入或损失，当然会产生上述两个栏目的差异。此外，出售固定资产允许在合理理由下作无票销售，只要按期申报纳税即可，该笔销售填列于附表一未开票销售栏中。
2016-11-01 15:30:19
您好，您就填写在对应的税率里面
2019-08-16 22:04:15
你好！ 是的，你的理解很对
2020-07-12 17:53:54
您好，学员，请按以下情形进行分别填写: 一、适用简易办法依3%征收率减按2%征收增值税时 一般纳税人销售使用过的固定资产适用“简易办法依照3%征收率征收增值税”时，需填写： （1）增值税纳税申报表附列资料（一）（本期销售情况明细），填写在第11栏“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”的各列中； （2）增值税减免税申报明细表，填写在“一、减税项目”部分，“减税性质代码及名称”填写“1129924已使用固定资产减征增值税”，并根据本期发生额及抵减税额填写金额部分； 其中，本期第4列“本期实际抵减税额”需要依据当期未减免前的应纳税额为限额。当第3列“本期应抵减税额”大于（或等于）当期减免前的应纳税额时，“本期实际抵减税额”为当期应纳税额；当“本期应抵减税额”小于当期减免前的应纳税额时，“本期实际抵减税额”为本期应抵减税额。 （3）主表，第5行“（二）按简易办法计税销售额”及第21行“简易计税办法计算的应纳税额”分别填写处置固定资产的销售额及税额（按3%计算的税额），第23行“应纳税额减征额”按增值税减免税申报明细表的第4列“本期实际抵减税额”填写。 二、适用简易办法依3%征收率征收增值税（放弃减免）时 一般纳税人销售使用过的固定资产按照简易办法依照3%征收率征收增值税，放弃减免时，不涉及填写增值税减免税申报明细表，其他部分与享受减免优惠时基本一致，即需填写： （1）增值税纳税申报表附列资料（一）（本期销售情况明细），填写在第11栏“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”的各列中； （2）主表，第5行“（二）按简易办法计税销售额”及第21行“简易计税办法计算的应纳税额”分别填写处置固定资产的销售额及税额。 三、适用一般计税方法按适用税率征税增值税时 适用一般计税方法时，与纳税人正常销售货物或提供应税劳务的纳税申报相同。 （1）增值税纳税申报表附列资料（一）（本期销售情况明细），填写第1行“17%税率的货物及加工修理修配劳务”的相应栏次； （2）主表，第2行“其中：应税货物销售额”及第11行“销项税额”分别填写处置固定资产的销售额及税额。
2019-08-12 17:26:48
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 全国十佳网络教育机构 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 粤ICP备14062987号 粤公网安备 44030502000945号 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...