送心意

邹刚得老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-07-29 10:56

你好,是的,是这样做分录
小规模纳税人取得专用发票,进项税额是不可以抵扣的

Dwinding 追问

2019-07-29 11:22

进项税额不可以抵扣,抵扣联也跟着入账吗?

邹刚得老师 解答

2019-07-29 11:23

你好,只需要一联发票联入账就可以了

Dwinding 追问

2019-07-29 11:24

那抵扣联已经贴进去并且封账了怎么办?

邹刚得老师 解答

2019-07-29 11:26

你好,问题也不大,只是本来不需要抵扣联作为附件的

Dwinding 追问

2019-07-29 11:28

哦哦,只是公司的老员工一直跟我们强调,我们是小规模纳税人不可以收专票,所以我就疑惑了。为啥不可以收专票,收了专票该如何处理

邹刚得老师 解答

2019-07-29 11:30

你好,最好是收取普通发票
如果收到了专用发票,按普通发票入账就是了

Dwinding 追问

2019-07-29 11:31

好哒,税局方面会不会罚我们之类的?

邹刚得老师 解答

2019-07-29 11:34

你好,不会因为小规模纳税人取得了专用发票入账而罚款的

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你好,是的,是这样做分录 小规模纳税人取得专用发票,进项税额是不可以抵扣的
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2018-08-17 15:02:30
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2019-09-06 11:30:59
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