送心意

maize老师

职称初级会计师,中级会计师

2019-07-09 18:46

是的,这个普通发票也是可以全额抵减的

踏雪寻梅 追问

2019-07-09 18:47

已经开了专票,我应该怎么处理

maize老师 解答

2019-07-09 18:49

开专票也可以全额抵减,不认证就可以,一、一般纳税人
填报涉及表格:
1、《增值税纳税申报表附列资料(四)》:
需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中,将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额,则余额应该填报在第5列中。
2、《增值税减免税申报明细表》:
“减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”;其它栏次填报与附表四相同。
3、《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表:第23栏‘应纳税额减征额’将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时,按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时,按本期第19栏与第21栏之和填写。

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相关问题讨论
是的,这个普通发票也是可以全额抵减的
2019-07-09 18:46:17
您好!可以的。
2017-05-03 16:37:52
你好!借管理费用-办公费 贷银行存款 然后借应交税费-应交增值税(减免税额) 贷管理费用
2018-07-12 10:46:38
按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税(减免税款)”科目,贷记“管理费用”等科目。
2017-03-21 14:20:43
你好,都是根据票面金额全额抵扣的
2020-04-22 11:41:41
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