老师，现在发现2018年12月少结转了部分商品成本，已经汇算清缴了怎么处理？

小妮子 追问

2019-06-26 09:18

报告都已经出来了就不改了吧，有其他的办法吗

徐阿富老师 解答

2019-06-26 09:20

你好，那就做在借利润分配-未分配利润，企业税后开支。

小妮子 追问

2019-06-26 09:20

怎么做

徐阿富老师 解答

2019-06-26 09:21

你好，借利润分配-未分配利润  贷库存商品等

小妮子 追问

2019-06-26 09:24

做到1月份就可以是吧，这样被查了会不会有事啊？这家企业很多售价比进价还低，可能是投标价格被压下来了，这种如果属实会不会有事

徐阿富老师 解答

2019-06-26 09:34

你好，做现在月份就可以，你这个是等于多交所得税，税局还查你啥。情况属实就好

小妮子 追问

2019-06-26 09:36

还有一个问题，我们企业很多有生产，但实际开票的金额一年才几十万，像这种情况，电费应该怎么做才好，如果如实抵扣肯定与销售收入不成正比，电费可以直接自己开收款收据入账吗

徐阿富老师 解答

2019-06-26 09:39

你好·，电费你又逃不走的，你能去电业局开部分收据？你自己去操作这个事?是你自己的单位？

小妮子 追问

2019-06-26 09:41

不是，我只是会计，那像这种情况怎么操作，如实申报未开票收入吗？

徐阿富老师 解答

2019-06-26 09:41

你好，规范说当然要啊。

小妮子 追问

2019-06-26 09:42

我说的收据就相当于自己开白条入账，不是电力局开

徐阿富老师 解答

2019-06-26 09:45

你好，这不行的，税局一看就有问题，电费不能没有发票的

小妮子 追问

2019-06-26 09:48

那电力局能补开之前的发票吗？因为都没开过来入账

徐阿富老师 解答

2019-06-26 09:49

你好，这个需要和电业局联系下，规定上之前没开过是可以补开得