送心意

文文老师

职称中级会计师,税务师

2019-06-10 15:38

缴纳小规模超出部分??能说得细致些吗

玫瑰 追问

2019-06-10 16:44

就是1月份缴纳增值税1840.4缴纳附加税和个税9772.11我该怎么做分录

玫瑰 追问

2019-06-10 16:45

增值税是9772.11附加税和个税1840.8

文文老师 解答

2019-06-10 16:46

确认收入时没有计提增值税吗?

玫瑰 追问

2019-06-10 16:47

没有

文文老师 解答

2019-06-10 16:51

1月份缴纳的是去年的
借:未分配利润  贷:应交税费-增值税、附加税、个税
借:应交税费-增值税、附加税、个税  贷:银行存款

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2019-06-10 15:38:18
借应交税费应交增值税贷营业外收入
2021-02-25 20:48:34
超过的话是全额纳税的,增值税和附加税都是全额纳税
2019-12-05 14:14:08
增值税不用计提,直接缴纳,借应交税费-应交增值税贷银存 附加税借税金及附加贷应交税费-城建,教育附加,地方教育 借应交税费贷银存
2019-02-12 16:54:16
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