小规模纳税人,4月开票金额为18000元,1-3月没有开票 问
您好,借:应收 18000 贷:主营业务收入18000/1.01 应交税金-应交增值税 18000/1.01*1% 借:应交税金-应交增值税 18000/1.01*1% 贷:营业外收入 18000/1.01*1% 答
环保节能设备有哪些企业所得税优惠政策? 问
根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第一百条规定:企业购置并实际使用《环境保护专用设备企业所得税优惠目录》、《节能节水专用设备企业所得税优惠目录》和《安全生产专用设备企业所得税优惠目录》规定的环境保护、节能节水、安全生产等专用设备的,该专用设备的投资额的10%可以从企业当年的应纳税额中抵免;当年不足抵免的,可以在以后5个纳税年度结转抵免。可以免10% 答
请问一下,我先开票在开外经证流程有什么问题吗 问
1、登录电子税务局,右上角切换为对应外经证账号登录 2、点击跨区域涉税事项综合办理套餐→跨区域涉税事项反馈信息 3、填写到达日期和实际经营截止日期,当实际经营截止日期填写完成后,会弹出已预缴税金选择框,选择已缴纳的税金→点击确认→点击下一步 4、填写表格:征收项目→增值税,预缴税款征收率→0.02,已预缴税金→已预缴增值税税金,实际合同执行→按实填写,开具发票金额(自开)→实际开票金额,应补预交税金→已缴纳完成就填0 5、点击下一步,上传合同、发票、外经证、预缴税款完税证明、印花税完税证明、结算书→点击下一步 6、等待税务审核,审核通过后下载反馈表 答
我公司不是高新企业,有研发费用,在企业所得税汇算 问
你好,自行判断加计扣除,填写A107012 答
办公软件中,如何把答案解析放在题目下面 问
你好,同学 直接摁,空格键,另起一行就可以的 答
劳务派遣公司帮用人单位代发的派遣员工工资,在企业所得税汇算清缴时计入职工薪酬吗?
答: 如果是和你们签订劳动合同的 那么计入职工薪酬
老师,劳务派遣公司汇算清缴时发现去年十月计提工资确认了成本,但没有确认收入没有开票,导致年末利润是负数。汇算清缴时该怎么做调整?这笔账19年1月开了票确认了收入,4月季报时也缴纳了增值税和企业所得税,该怎么调整一下?
答: 收入应该在10月确认,后期开票不影响收入当期确认。应补交增值税,企业所得税可以一并汇算。可调整18年收入凭证,并高调整利润、所得税。
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
接受劳务派遣的员工工资,在企业所得税汇算清缴时可否纳入职工薪酬
答: 你好,接受劳务派遣的员工工资,在企业所得税汇算清缴的时候可以纳入职工薪酬
最初 追问
2019-05-05 09:40
季老师 解答
2019-05-05 10:15