有一个情况就是,我们有一些企业经营超过10年以上 问
你好,首先你要确保往来交易和金额要碰平,一笔笔查一下调整到一致 答
我想问,公司挂靠在甲公司下,对甲公司开了发票,为什 问
你好,那你给他的发票他全部都能抵扣了吗? 答
公司帮别人代缴社保,未申报工资,其他应收款挂的个 问
您好,余额可以转到营业外支出 答
老师 因为留抵退税后未及时调整进项税额转出所 问
尊敬的XX税务局: 我公司于XXXX年XX月XX日进行了增值税留抵退税,退税金额为XXXX元。由于我司财务人员在操作过程中的疏忽,未能及时对进项税额进行相应的转出调整,导致在随后的申报期内多缴税款XXXX元。我们深刻认识到此次失误的严重性,并对由此给税务机关带来的不便表示诚挚的歉意。目前,我们已加强内部管理,重新培训了相关财务人员,并修订了财务操作流程,以避免类似情况再次发生。为纠正上述错误,我们请求税务机关批准我司将此次多缴的税款用于抵减下一申报期的应缴税款。我们承诺将严格按照税法规定,及时、准确地完成税务申报和缴纳工作。感谢税务机关对我司工作的理解与支持。若需进一步了解情况或提供补充材料,请通过以下联系方式与我司财务部门联系。 联系人:XX 联系电话:XXXXXXXXXXX 盖章 答
老师好请问成立民间非营利组织时,上交的3万元注册 问
一般情况下,民间非营利组织收到的注册资本: 借:银行存款 贷:非限定净资产 答
小规模纳税人企业所得税汇算清缴时给退不
答: 如果企业所得税汇算清缴后,仍有留抵税额的话,是可以申请退税款的。
小规模纳税人收到汇算清缴时退回的企业所得税怎么入账?
答:  会计学堂 > 答疑社区 > 问题详情 汇算清缴退回的企业所得税怎么做分录,是小规模企业 Ella 2019-06-04 17:59发布 154 次浏览  温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师!免费咨询老师 老师解答  靖曦老师 | 官方答疑老师 职称: 高级会计师,初级会计师,中级会计师 汇算清缴退回的所得税,冲减所得税费用,因是小企业会计准则,按未来适用法,转为本年利润即可。 建议按原来计提缴纳的分录做相反分录 : 1、收到退回(注:不是税收优惠,是汇算清缴) 借:现金(或银存) 贷:应交税费-所得税(如果是财务软件,建议涉及到损益科目的,按正常的一方做负数,即做借方负数) 如果你计提的所得税是正确的,那么到这一步就可以了。 2、如果你计提的所得税与汇算清缴应缴纳的不符,则予以冲抵,做分录 借:应交税费-所得税 贷:所得税费用(如果是财务软件,建议涉及到损益科目的,按正常的一方做负数,即做借方负数) 冲所得税费用的金额有可能与退回的金额不完全相同,注意这方面的差异 比如上年你计提了10万,实际缴纳了11万,现在退回2万,那么第一个分录金额是2万,第二个分录金额则 1万 3、将上面冲所得税费用的金额转入本年利润 借:所得税费用 贷:本年利润 (因是财务软件,建议做成分录: 借:本年利润 负数 贷:所得税费用 负数)
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
小规模纳税人要做企业所得税汇算清缴吗
答: 你好,如果有企业所得税申报义务,就需要做汇算清缴申报的
陌生人???? 追问
2019-04-17 10:40
张艳老师 解答
2019-04-17 10:49
陌生人???? 追问
2019-04-17 10:50
陌生人???? 追问
2019-04-17 10:52
陌生人???? 追问
2019-04-17 10:54
张艳老师 解答
2019-04-17 11:43