EXW出口的,没有收客户运费,客户货代那边报关,有1500 问
你好,实务中影响不大。 答
请问,企业年金在企业所得税汇算填报是在A105050《 问
你好,大额养老里面的 答
老师,请问一下汇算清缴中营业收入里的其他收入包 问
你好。麻烦发下图片表单 答
老师,如果之前一直有申报法人工资,但是这个月法人, 问
如果公司没有注销,要法人一定要申报的,0申报就行呢 答
老师库存商品报废进项税要转出么那如果低于市场 问
第一个不是非正常损失的不需要 第二个什么原因的 报废的可以 答
收到货款客户少付钱会计分录这样写行吗?借:银行存款,借:营业外支出,坏账。贷:主营业务收入。
答: 你好,可以这么写分录,但这个营业外支出不能税前列支。
老师,这个月初出售商品未收到货款也未做分录,月底客户支付货款是不是可以这样写分录,借银行存款,贷应收账款,借应收账款,贷主营业务收入。如果月初未收到货款就写分录应该这样写,借应收账款,贷主营业务收入,月底收到款后这样写分录,借银行存款,贷应收账款。这样写对吗
答: 月底收到款后这样写分录,借银行存款,贷应收账款。这样写对吗 是的
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
货代行业:1号给客户开发票美金1000,汇率6.3,分录是借应收账款6300 贷主营业务收入6300,5号客户支付给我钱,当日汇率6.4,借银行存款6400,贷应收账款6400。中间的汇兑损益:借财务费-100,贷银行存款-100。这样写分录对吗
答: 1号给客户开发票美金1000,汇率6.3,分录是借应收账款6300 贷主营业务收入6300,这样写分录对的。需要在开发票时,货代行业发票内准确注明美金1000,汇率6.3,发票的金额应等于1000*6.3=6300,然后把发票金额写在借方,记为应收账款;贷方写为主营业务收入,金额也应当等于6300。5号客户支付给我钱,当日汇率6.4,借银行存款6400,贷应收账款6400。这样写分录也没问题,只是需要考虑由于汇率的不同,造成的汇差额。汇兑损益的分录是:借财务费-100,贷银行存款-100。 拓展知识:货代行业中的交易有大量的汇率变动,汇率变动会产生汇兑损益,需要进行及时的把握和处理,才能有效的管理企业的资金。因此,货代行业在分录时,要对汇率变动情况进行准确记录,以及及时计算出汇兑损益,有效的记录汇兑损益,进行合理的税务会计处理,避免资金的流失。