送心意

meizi老师

职称中级会计师

2019-02-13 09:16

你好 计入应付职工薪酬发放即可

颜小雪 追问

2019-02-13 09:28

35万元奖金计入应付工资 那这35万之前没计提 在1月份做账 那1月份的工资就很高 2018年的奖金 2019年发放 计入2019年费用 合理吗 
需要以前年度损益调整科目吗

meizi老师 解答

2019-02-13 09:34

你好 18年的奖金要在12月做计提 19年1月发放就行

颜小雪 追问

2019-02-13 09:49

但是2018年已经结账 2019年临时发放的奖金 当年没计提怎么处理

meizi老师 解答

2019-02-13 09:53

你好 没计提的 走以前年度损益科目来计提 借方以前年度损益 贷方应付职工薪酬借方应付职工薪酬贷方银行 借方未分配利润贷方以前年度损益

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相关问题讨论
你好 计入应付职工薪酬发放即可
2019-02-13 09:16:30
你好,借:销售费用等(按人员所属部门) 贷:应付职工薪酬
2019-10-19 14:25:40
属于奖金和核算 和工资计入一样的成本费用科目就行
2020-05-04 15:35:13
发放年终奖金和开门红红包计入应付职工薪酬
2020-03-26 15:46:04
你好,补做计提分录就是了 如果是当年,借;管理费用等科目,贷;应付职工薪酬 如果是跨年了,借;以前年度损益调整,贷;应付职工薪酬
2020-01-16 10:59:26
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