建筑劳务公司预缴的增值税怎么核算留抵税？

朴老师

职称：会计师

2019-02-11 11:54

你好，预缴增值税缴纳多少就申报的时候就可以抵扣多少

控心听海追问

2019-02-11 13:24

比如上月留底834004.49元，本月销项646923.07元，进项497814.79元，地方预交2%，最低税负1.3%，地方预交和最低税负怎么合算的？

控心听海追问

2019-02-11 13:42

已知本月抵扣进项税435239.25元

朴老师解答

2019-02-11 14:12

您好，需要知道本期的销售额才好算地方预缴税金。您好，如果这种情况肯定是按照最低税负进行计算更合适些

控心听海追问

2019-02-11 14:18

本月销售额6469230.66

控心听海追问

2019-02-11 14:20

我们是挂靠别家的建筑公司，地方预交是2%，最低税负是1.3%

朴老师解答

2019-02-11 15:06

如果本月要达到规定的税负1.3%，进项税额需要少认证一些，本月你给的数据上月留底怎么会83万多？比当期销项税额还要多啊

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那个直接给员工的不收费的计入管理费用-福利费答
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你好，这个只是一个风险提示，没关系的答
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老师， 1 个月的税款 2 月份逾期缴纳的，这期申报增问

是的，您可以将已交的金额填写在增值税申报表的“本期缴纳上期应纳税额”这一栏里。增值税申报表中的“期初未交增值税”这一项通常反映的是上期期末未缴的增值税额，而“本期缴纳上期应纳税额”则是用于记录本期实际缴纳的、对应于上期应缴但未缴的增值税额。在您的情况下，由于1月份的税款在2月份逾期缴纳，因此这部分税款会被视为上期未缴的增值税，并在本期增值税申报表的“期初未交增值税”一项中显示出来。当您在2月份实际缴纳了这部分税款后，您应该将已交的金额填写在“本期缴纳上期应纳税额”这一栏中，以反映您已经完成了对上期未缴税款的补缴。答
我公司从开业到目前都是亏损的，现在要做减资可以问

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