我们公司有笔货款，先预付了，后面那个公司说不给开票了，尾款也不要了，请问我账务怎么处理呢

我们公司有笔货款，先预付了，后面那个公司说不给开票了，尾款也不要了，请问我账务怎么处理呢

答： 您好，他货实际有给你是吧，应该就正常记入库存商品或原材料贷预付账款，只是没有发票，这部分不能所得税税前扣除

老师，货款预付和尾款已经付了，材料还没有收到，账务处理预付款借预付账款贷银行存款，支付尾款借预付账款贷银行存款，收到货和发票时借库存商品贷预付账款对吗，

答： 你好，对的。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

日期：2013年1月7日 业务：供应部从江苏百胜电子商贸有限公司购入步步高系列产品等（明细见发票），总价款777020元，均获取增值税发票，税率17%，进项税额为132093.4元，价税合计909113.4元，商品到达并验收入库，因2012.12月21号凭证已预付173196.40元，剩余款项735917元通过银行转账付讫。 单据：转账支票、增值税发票、入库单 为什么要贷预付账款173196.40？ 这里不是补付的吗？

答： 先预付的情况下是这样处理的 预付部分货款 借；预付账款 贷；银行存款 收到发票 借；库存商品等科目 应交税费 贷；预付账款（全额） 补付剩余货款 借；预付账款 贷；银行存款