采购方收到销货方上月已抵扣的错开发票后销项负数发票和正确发票的账务处理，应做进项转出还是负数进项

采购方收到销货方上月已抵扣的错开发票后销项负数发票和正确发票的账务处理，应做进项转出还是负数进项

答： 上月已抵扣后发现货物单价有误，这个月做了红字申请，对方开了正确发票和销项负数发票。主要是税务要求要做进项转出，是应该做一张和上个月入账一样的红字凭证，还是要把负数的进项改成进项转出呢。跪求解答·····

收到销项负数发票的账务处理

答： 你好，收到销项负数发票 借：应付账款等科目，贷：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额）

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师您好，我想问下，我们是购买方，给消方开了红字信息表，销项负数发票已收到，内容上销售返利，该怎么做账务处理，报表怎么填，谢谢

答： 你好 冲成本分录    报表进项转出