，[Image:{CD32815B-A401-6150-CFBB-311617B9A900}.png]税控盘维护费是选这一项吗？

陈艳 追问

2018-10-08 14:57

请帮忙看一下

邹刚得老师 解答

2018-10-08 15:00

你好，当月发生，并且实际抵扣了，是这样做分录的

邹刚得老师 解答

2018-10-08 15:00

你好，当月发生，当月实际抵扣了，是这样填写的

陈艳 追问

2018-10-08 15:01

老师，我这不是做分录啊

陈艳 追问

2018-10-08 15:01

这个不是可以抵税金的吗

邹刚得老师 解答

2018-10-08 15:06

你好，是的，是可以全额抵扣增值税应纳税额的

陈艳 追问

2018-10-08 15:08

老师，那要在这张表格中填写吗？

邹刚得老师 解答

2018-10-08 15:09

你好，如果数据不会自动在主表体现，就需要在应纳税额减征额填写的

陈艳 追问

2018-10-08 15:09

这个我7月份开的一份普票，8，9月份都没开票，那么这个税又该怎么做呢？

邹刚得老师 解答

2018-10-08 15:10

你好，没有开具发票，那应当在实际开具发票有应纳税额才做实际减免的  
只需要做费用分录  ，按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。

陈艳 追问

2018-10-08 15:15

老师，是填在这里吗？

邹刚得老师 解答

2018-10-08 15:17

你好，是的，是填写在这里

陈艳 追问

2018-10-08 15:17

那么我还要交这么多税吗？

陈艳 追问

2018-10-08 15:18

一个季度才开的5万元的普票

邹刚得老师 解答

2018-10-08 15:22

你好，季度5万普通，应当免征增值税才是的 
你是不是增值税申报表填写错误了

陈艳 追问

2018-10-08 15:24

所以我就觉得有问题

陈艳 追问

2018-10-08 15:25

老师，那我该怎么填写呢？

陈艳 追问

2018-10-08 15:28

怎么填呢？

陈艳 追问

2018-10-08 15:33

邹老师，请帮忙看一下我的分录。是这样做吗？

邹刚得老师 解答

2018-10-08 15:42

你好，第一笔是发生费用分录 
第二笔是减免分录 
你这个是自开专用发票收入？

陈艳 追问

2018-10-08 15:50

是别人开的，那我的分录该怎么做呢？

邹刚得老师 解答

2018-10-08 15:54

你好 
借；应收账款 等科目     贷；主营业务收入  应交税费-应交增值税 
借；应交税费-应交增值税    贷；营业外收入