老板有个十万保证金以个人名义存到公司基本户里了，之前的会计做到公账里面了，他要取出来 但是怕会影响负债表，现在让改 改怎么改？改掉的话余额跟银行存款余额对不上，之前的税每个月都报过了。会不会影响滋润表 和负债表？

老板有个十万保证金以个人名义存到公司基本户里了，之前的会计做到公账里面了，他要取出来 但是怕会影响负债表，现在让改 改怎么改？改掉的话余额跟银行存款余额对不上，之前的税每个月都报过了。会不会影响滋润表 和负债表？

答： 你好，之前怎么做的，做相反分录就可以

转入保证金 是 借：银行存款/保证金 贷：银行存款/基本户 承兑到期 是 借：应付票据/银行名称 贷：银行存款/基本户

答： 你好 是的 用基本户支付的

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

开承兑汇票转出的保证金，银行存款日记账除了基本户要做银行存款减少，还需要单独设一个保证金户，记保证金增加吗？

答： 是的，需要设置一个的，要不然我们帐借贷没有办法计。