送心意

王雁鸣老师

职称中级会计师

2018-07-02 20:59

您好,小规模和一般纳税人季度时应交税费-应交增值税-销项税额有余额的话,应该核算应该缴纳的增值税,再有余额尽量结转处理,否则会越来越大,仅此而已,其他也没什么影响。无余额的话,代表结转完毕,科目处理结束了,正常该交税的交税就行了。

上传图片  
相关问题讨论
您好,小规模和一般纳税人季度时应交税费-应交增值税-销项税额有余额的话,应该核算应该缴纳的增值税,再有余额尽量结转处理,否则会越来越大,仅此而已,其他也没什么影响。无余额的话,代表结转完毕,科目处理结束了,正常该交税的交税就行了。
2018-07-02 20:59:24
季度末应交税费-应交增值税(销项税额)有余额,不用做账务处理。年末将此科目余额转入应交税费-未交增值税科目。
2018-07-02 20:15:32
小规模纳税人在应交税费-应交增值税科目下没有三级科目-销项税额,只在二级科目下核算,期末贷方余额表示季度末由应交未交增值税。7月份申报缴纳后冲平,借:应交税费-应交增值书税 贷银行:银行。
2018-07-02 21:19:44
小规模纳税人应交税费-应交增值税科目是没有余额的,因为销售时会有贷方的应交税费-应交增值税,而缴纳税款时会有借方的应交税费--应交增值税,这样一借一贷,就没有余额的。
2018-04-16 21:10:29
你好,是贷方余额的吗?
2020-07-15 12:55:28
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
  • 收到的发票没有盖章,我这边安装了转换器后会有[图

    数电发票不用盖发票章的了

  • 你好 付员工报销 多做了差旅费怎么调整分录

    你好,你红字冲减多做的部分就可以了。

  • 为什么把增值税计入

    你好,因为采购款包含进项税

  • 请教个问题:一人在两家公司任职,其中一家公司是小

    如果担任股东的公司被税务列为黑名单,这确实可能会对担任法人的公司产生一些影响。虽然这两家公司是独立的法律实体,但税务黑名单的问题往往涉及到信用和声誉,这可能对法人代表的其他公司产生间接影响。 具体影响可能包括: 1.信用惩戒:被税务黑名单的公司及其法定代表人可能会受到信用惩戒,这可能影响法人代表在其他公司的信用记录和声誉。这种信用惩戒可能限制或禁止这些公司在政府采购、招标投标、政府扶持、融资信贷、市场准入、资质认定等方面的活动。 2.业务合作受阻:当一家公司的信用受到质疑时,潜在的商业伙伴和投资者可能会对其持谨慎态度,这可能导致业务合作受阻或融资成本上升。 3.税务和财务审查:税务部门可能会对法人代表的其他公司进行更严格的税务和财务审查,以确保其合规性。这可能会增加公司的行政负担和成本。 4.法律诉讼风险:如果涉及税务黑名单的问题引发了法律诉讼或纠纷,法人代表可能需要投入时间和资源来处理这些问题,这可能分散其管理其他公司的精力。

  • 老师好,收益点怎么算 公司让填一个表格

    你好,你把表格发来看看 会计上没有一个叫收益点的概念

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...