送心意

谭佳丽

职称审计师,中级会计师

2018-07-01 13:47

你好,增值税专用发票认证之后都可以进行进项税抵扣,但是如果是用于构建不动产的,当期只能抵扣进项税的60%,剩余40%在第二年才能抵扣。

小鱼儿 追问

2018-07-01 14:21

那职工食堂的液化气和职工保险等项目取得的专用发票呢?

小鱼儿 追问

2018-07-01 14:23

不动产发生的专用发票,全部认证?如合计10000元进项税,全部认证,当期申报抵扣如何操作,具体点?是不是要相关附表中体现?

谭佳丽 解答

2018-07-03 14:12

需要在相关附表中体现,增值税纳税申报表附列资料(五)是专门填列这个内容的。

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相关问题讨论
你好,可以的, 没问题
2023-02-27 09:09:27
你好,增值税专用发票认证之后都可以进行进项税抵扣,但是如果是用于构建不动产的,当期只能抵扣进项税的60%,剩余40%在第二年才能抵扣。
2018-07-01 13:47:40
是可以全额抵扣的
2018-03-30 09:46:47
1、不需要认证 2、老会计说的对 3、在会计直接做 借:管理费用 贷:库存现金 借:应交税费--应交增值税(减免税费) 贷:管理费用 在增值税纳税申报表减免税表进行填列就可以了
2018-04-26 11:19:36
你好,这个发票是不需要认证的,可以全额抵扣增值税应纳税额
2017-09-29 09:07:34
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