增值税专用发票审核步骤

增值税专用发票审核步骤

收到增值税专用发票后首先观察我公司信息区是否有错误，包括 名称，纳税人识别号，地址电话，开户行及账号等，不得有误，否则不予接收。

密码区不得出框线，不得压框线，否则不予接收，有时可能认证不上。

审查发票编号是否一致，如果是造假发票或者有错误的发票，编号不一致，则不予以接收。

整张发票的小数点必须打印在线内且需打印清楚，如果有不清晰处，需要调整打印机，可能打印机设置有问题。

增值税专用发票的开具步骤

发票购买回来后，将IC卡插入读卡器中，进入到发票管理菜单，点发票读入，读完后将所读入的发票号码跟你所购买的发票号码和份数核对一下，准确无误就可以正常开具了。

开具第一步：选择菜单依次为发票管理---发票开具---发票填开----专用发票填开

第二部：按系统提示进行发票号码确认。

第三部：进入开具发票界面后填写购方信息、商品信息，注意要准确无误，最后打印发票即可。(打印的时候需注意放入打印机的发票号码要与系统显示号码要一致)

还要注意的就是要开含税单价的发票需把发票填开界面的“税价格”图标点下去。

增值税专用发票审核步骤由会计学堂整理，这和企业初次申请专用发票的流程是不同的，如果了解这方面的话，这个审核问题就不至于困扰大家了。