开票系统的税额与申报时自动生成的税额少0.09元，怎么处理

麦伊 追问

2018-05-11 10:01

我是按开票系统的收入申报的，税额每次都对的上，就是申报的时候，自动生成的税额多0.09元，相当于多交了0.09元的税额。应交税费余额有0.09元，如果冲平

邹刚得老师 解答

2018-05-11 10:02

你好，你按系统的税额申报，然后做缴纳，怎么会有余额产生呢？

麦伊 追问

2018-05-11 10:16

我公司是小规模，做账时按开票系统开的收入，税额计的账，申报时也是按开票系统的收入填写，税额多0.09元。贷：应交税费-应交增值税4952.4 ，交纳时：借：应交税费-应交增值税4952.49元，就产生了余额。我现在只是想把余额冲平，

邹刚得老师 解答

2018-05-11 10:25

你好，你需要把你账面按4952.49确认税额 
借；应收账款等科目   贷；主营业务收入   应交税费-应交增值税4952.49，而不是4952.4

麦伊 追问

2018-05-11 10:34

这个税额是三个月累计的，之前收入是对应开票系统所开的的收入计的账，现在把之前 的冲了重做的话，又会导致收入对不上，所以想有没有其他办法

邹刚得老师 解答

2018-05-11 10:39

你好，你需要每个月根据系统的收入，税额做分录，使得申报数据与系统数据一致才是的

麦伊 追问

2018-05-11 10:41

能不能这样写，借：应收账款 0.09  贷：应交税费-应交增值税0.09    ，等以后未收到这笔款时，进财务费用-汇款差额

邹刚得老师 解答

2018-05-11 10:44

你好，可以这样做调整的