送心意

蒋老师

职称,中级会计师

2018-05-02 15:43

你好,资产负债表的净利润=上期资产负债表净利润+本期利润表净利润,资产负债表的利润是某一天的利润余额,而利润表的利润是某个期间的金额。

小雪 追问

2018-05-02 15:58

老师,利润表净利润金额累计金额那里=利润总额-所得税,可是两个金额相加-18341.48,就等于科目汇总表净利润,而相减-19421.99,到底哪个数字

小雪 追问

2018-05-02 16:01

相加是19324.5,相减18341.48

蒋老师 解答

2018-05-02 16:04

是减,第二个,你科目汇总表那个是本年利润(利润总额),你利润表有所得税费用,科目汇总表没有所得税费用,你注意看看呢

小雪 追问

2018-05-02 16:05

老师,是不是我哪里结转错了是不是

蒋老师 解答

2018-05-02 16:05

不知道你有没有计提所得税之前。你检查一下你关于所得税的分录

小雪 追问

2018-05-02 16:09

所得税是3月份结转,1月到3月金额491.51元。现在4月份扣缴所得税491.51元

蒋老师 解答

2018-05-02 16:13

那你正常结转应该是没有问题的,你看看你科目汇总表格中所得税公式是否设置正确吧,这个你需要根据情况检查,毕竟你经手更清楚。

小雪 追问

2018-05-02 16:14

这个是3月份报表,你看看

蒋老师 解答

2018-05-02 16:19

那就没什么问题啊,你刚才那个是四月份的,本来本年利润就是那么多,本年利润你是利润表中利润总额的金额

小雪 追问

2018-05-02 16:26

那我4月份,三分报表勾结关系对不对,就是不明白,4月份利润表净利润金额和科目汇总表金额不一样

小雪 追问

2018-05-02 16:27

累计金额不一样

蒋老师 解答

2018-05-02 16:33

我看看你4月份利润表整个表格呢,我要看哪一行是本期发生额,哪一行是本年累计

小雪 追问

2018-05-02 16:37

好的,这是上面部分

蒋老师 解答

2018-05-02 16:47

这我也看不出来哪里有问题了,,,主要我不在现场看很多细节不知道

蒋老师 解答

2018-05-02 16:49

你再检查下所得税有关分录,结转,公式那些,休息会儿再看

小雪 追问

2018-05-02 16:49

交款所得税

蒋老师 解答

2018-05-02 16:50

小雪 追问

2018-05-02 16:52

好,我在看看哪里错了,老师没找到,明天再找你看看

蒋老师 解答

2018-05-02 16:59

好的

小雪 追问

2018-05-03 10:15

老师,我找到原因,公式利润表营业外收入那里错了,我已纠正,现在对了,谢谢老师,今天早上才去找原因

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