出差之中的那个餐饮费和住宿费。明明都是些普通发票，为什么你们要做抵扣呢？你说过路费能够做抵扣，我还可以理解，那为什么这两项费用还可以抵扣啊？现在有新的经济法是这样规定的吗？

郭老师 解答

2024-05-16 11:00

旅客服务的，可以抵扣增值税。你看一下，他有没有旅客服务的就是坐飞机坐火车。

小鱼儿 追问

2024-05-16 11:19

嗯，他坐飞机了，那坐飞机了，但是我是说只是看你们这个普通发票就这么开的，你们就是开的餐饮费和住宿费呀。别的飞机和火车啊，有这个发票啊，有这个发票的话，但是就是说你没做的账，就是按照那个增值税发票做的账啊。

郭老师 解答

2024-05-16 11:21

发过原始凭证发过原始凭证来

小鱼儿 追问

2024-05-16 11:25

发了发了发了

郭老师 解答

2024-05-16 11:29

你好，那这个抵扣的不就是第一张是70÷1.09×9%。第二个，培训费的抵扣不了。就只能抵扣第一个和第二个。你发过来的一共3个图片，2张发票。

小鱼儿 追问

2024-05-16 11:30

嗯，他坐飞机了，那坐飞机了，但是我是说只是看你们这个普通发票就这么开的，你们就是开的餐饮费和住宿费呀。别的飞机和火车啊，有这个发票啊，有这个发票的话，但是就是说你没做的账，就是按照那个增值税发票做的账啊。那个数据啊，那比如说你们的普通发票的数据啊，直接就是。而且给你们那个进项税发票上的数据还对不上，那对不上的话，那你们也没个说明，你们这个如果说是按照人家正规的来的话，那你们应应当是真的是要取得。是吧，哪怕是上面备注一下也好，那你们又没有备注，直接写上去，别人不知道你们。反正是不知道你们是怎么弄的，反正叫人家好比说人家，人家琢磨半天都不知道你们是为啥这么做的，因为你这个按说来要按说是这个票据跟这个做账是要相符的嘛，对不对，你们这都是不相符的，这是最基本的会计原则。觉得，好比说你们的过路费，你们应当是备注上好比是过路费几个点，哎，算出来得出来这个进项税还合理一点也没有说明，然后直接就写打上去了，我猜你们有可能这个进项税。有可能是你们的车票的费用，比如说抵扣三个点是不是加在一起得出来这么一个进项税，这个还合理一点吗？

郭老师 解答

2024-05-16 11:32

你把所有的原始凭证发过来，然后再把它做的账务处理的金额发过来，你核对一下他的价税合计和这个账务处理一只吗？

小鱼儿 追问

2024-05-16 11:51

你说的这个凭证，还有一个问题。嗯，我发给你那个凭证，第37张凭证，我还发现一个问题是什么呢？那你这个人家员工的培训费。研发部的培训部门费难道不应该寄到这个研发支出里面吗？而且是研发这个项目啊，为啥你们还是寄到应付职工薪酬里面？这个教育经费里面。

郭老师 解答

2024-05-16 11:53

借研发支出、
贷应付职工薪酬、职工教育经费。做这个。