送心意

小菲老师

职称中级会计师,税务师

2024-05-01 15:24

同学,你好
调表不调账,补交所得税就行

微信用户 追问

2024-05-01 15:27

老师你好,那我去年计提的这块费用,就一直挂着么?需要处理么?

小菲老师 解答

2024-05-01 15:29

同学,你好
你计提分录是什么?

微信用户 追问

2024-05-01 15:32

计提的分录,借管理费用,贷应付职工薪酬工会经费。

小菲老师 解答

2024-05-01 15:33

同学,你好



借:应付职工薪酬工会经费。
贷:以前年度损益调整

微信用户 追问

2024-05-01 15:40

老师,你好。这样的话,就是23年的费用用以前年度损益调整冲回,然后再补提对应的所得税。其他的纳税调整项目,比如广宣费,福利费等
都是按照填表不调账的原则处理么?

小菲老师 解答

2024-05-01 15:42

同学,你好
嗯嗯,是的

微信用户 追问

2024-05-01 15:43

好的,谢谢答疑。

小菲老师 解答

2024-05-01 15:47

不客气,祝工作顺利

微信用户 追问

2024-05-01 15:51

老师,还有一个问题。后续是把以前年度损益调整科目余额,反向结转利润分配么?

小菲老师 解答

2024-05-01 15:52

同学,你好
嗯嗯,是的

微信用户 追问

2024-05-01 15:55

谢谢老师,祝工作顺利。

小菲老师 解答

2024-05-01 15:56

不客气,祝工作顺利

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账载金额是,实际金额是,税收金额都是3186.32
2022-08-16 16:33:29
。您好,您所说的这些数据都是通过应付职工薪酬这个科目看的借方和贷方。
2022-08-16 16:27:47
你好! 可以在2017年度汇算清缴的时候扣除。
2018-03-04 10:42:52
你好; 是的。 就是按 2%计算的工会经费
2022-08-16 15:39:45
1、可以扣除。 2、填入职工薪酬纳税调整明细表里面即可扣除。
2018-05-19 11:37:54
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