公司为车间的员工交了商业险，因上班发生了某种特殊情况而去住院，住院过程的费用由公司先行支付，后再由保险公司退回，这分录从开始到结束怎么写？

柒月 追问

2024-04-26 16:39

公司垫付了，有发票的，公账转款的，怎么写？借：其他应收款--员工 贷：银行存款，收到保险公司返还，再做相反分录？

家权老师 解答

2024-04-26 16:43

是的，就是那样做账就是

柒月 追问

2024-04-26 16:50

这里不牵涉任何费用么？中途公司来来**接送员工去医院的费用，以及他报销回来的结算单

家权老师 解答

2024-04-26 16:53

医保不能报销的，你们才报销转入费用

柒月 追问

2024-04-26 17:04

我们接送员工的支出可以报销，是吧？计入营业外支出么？

家权老师 解答

2024-04-26 17:05

那个是计入管理费用-福利费

柒月 追问

2024-04-26 17:07

那你说的“我们才报销转入费用”指什么？

家权老师 解答

2024-04-26 17:09

意思是医保不能报销的支出，你们公司报销的金额就把其他应收款转为费用

柒月 追问

2024-04-26 17:18

懂了，另外问一下，生产车间的社保在计提时一定要归纳为生产成本--社保费么？我嫌计算分类麻烦，想都入管理费，行不行呢？

家权老师 解答

2024-04-26 17:21

可以的，不影响所得税的

柒月 追问

2024-04-27 09:43

请问固定资产，厂里的叉车，折旧计入管理费用-折旧费，还是 制造费用-折旧费 然后转去成本？

家权老师 解答

2024-04-27 09:48

是车间使用的，计入制造费用-折旧费